证券投资基金

第1 章投资基金概述／ 1学习目标／ 1

● 1.1 基金的概念、特点与作用／ 2

● 1.2 基金市场的参与者／ 7

● 1.3 基金的产生与发展／ 9

知识掌握／ 13

知识应用／ 16

第2 章证券投资基金的类型／ 18

学习目标／ 18

● 2.1 基金分类概述／ 19

● 2.2 股票基金／ 26

● 2.3 债券基金／ 30

● 2.4 其他类型基金简介／ 33

知识掌握／ 40

知识应用／ 42

第3 章证券投资基金的当事人／ 44

学习目标／ 44

● 3.1 基金管理人／ 45

● 3.2 基金托管人／ 54

● 3.3 基金份额持有人／ 60

● 3.4 基金当事人之间的关系及基金市场的其他参与主体／ 63

知识掌握／ 68

知识应用／ 71

第4 章证券投资基金的募集与认购／ 72

学习目标／ 72

● 4.1 基金产品设计／ 73

● 4.2 基金的募集／ 78

● 4.3 基金的认购／ 84

知识掌握／ 88

知识应用／ 91

2 证券投资基金

第5 章证券投资基金的交易、申购、赎回与

登记／ 93

学习目标／ 93

● 5.1 封闭式基金的交易／ 95

● 5.2 开放式基金的申购与赎回／ 98

● 5.3 基金份额的登记／ 106

知识掌握／ 108

知识应用／ 110

第6 章证券投资基金的运作（一） ／ 112

学习目标／ 112

● 6.1 基金投资／ 113

● 6.2 基金资产估值／ 126

● 6.3 基金费用／ 130

● 6.4 基金会计核算／ 132

知识掌握／ 135

知识应用／ 137

第7 章证券投资基金的运作（二） ／ 140

学习目标／ 140

● 7.1 基金收益及其分配／ 141

● 7.2 基金税收／ 145

● 7.3 基金信息披露／ 149

● 7.4 基金绩效评价／ 157

● 7.5 基金合同的变更、终止与基金清算／ 162

知识掌握／ 164

知识应用／ 166

第8 章证券投资基金的法律法规与监管／ 169

学习目标／ 169

● 8.1 基金行业的法律法规／ 171

● 8.2 基金监管概述／ 185

● 8.3 基金监管的主要内容／ 191

知识掌握／ 201

知识应用／ 203

主要参考文献／ 205