财务管理

第1章 财务管理总论
1．1 财务管理的目标
1．1．1 企业财务管理的目标
1．1．2 财务管理目标的协调
1．2 财务管理的内容与职能
1．2．1 财务管理的内容
1．2．2 财务管理的职能
1．3 财务管理的环境
1．3．1 法律环境
1．3．2 金融市场环境
1．3．3 经济环境

第2章 财务管理的价值观念
2．1 利率
2．1．1 基准利率及特征
2．1．2 利率的期限结构
2．1．3 利率的构成与影响因素
2．2 资金时间价值观念
2．2．1 资金时间价值的概念
2．2．2 资金时间价值的计算
2．2．3 货币时间价值计算的其他特殊问题
2．3 风险与报酬
2．3．1 风险的含义
2．3．2 单项投资的风险与报酬
2．3．3 投资组合的风险与报酬
2．3．4 资本资产定价模型

第3章 筹资管理（上）
3．1 企业筹资概述
3．1．1 企业筹资的动机
3．1．2 筹资管理的内容
3．1．3 筹资的方式
3．1．4 筹资的分类
3．1．5 企业筹资的原则
3．2 债务筹资
3．2．1 银行借款
3．2．2 公司债券的发行
3．2．3 融资租赁
3．2．4 商业信用
3．2．5 债务筹资的优缺点
3．3 股权筹资
3．3．1 股权筹资的基本形式
3．3．2 股权筹资的优缺点

第4章 筹资管理（下）
4．1 衍生工具筹资
4．1．1 可转换债券
4．1．2 认股权证
4．1．3 优先股筹资
4．2 资金需要量预测
4．2．1 因素分析法
4．2．2 销售百分比法
4．2．3 资金习性预测法
4．3 资本成本与资本结构
4．3．1 资本成本
4．3．2 杠杆效应
4．3．3 资本结构

第5章 项目投资管理
5．1 项目投资的类型和评价程序
5．1．1 项目投资的类型
5．1．2 项目投资的评价程序
5．2 项目投资的评价方法
5．2．1 独立项目的评价方法
5．2．2 互斥项目的优选问题
5．2．3 固定资产更新决策
5．3 项目投资现金流量的估计
5．3．1 项目投资现金流量的构成
5．3．2 项目投资现金流量的估计方法
5．4 项目投资的敏感性分析
5．4．1 项目投资敏感性分析的作用
5．4．2 项目投资敏感性分析的方法

第6章 证券投资管理
6．1 企业证券投资
6．1．1 证券投资概述
6．1．2 证券投资的目的
6．1．3 证券投资的风险
6．2 债券投资
6．2．1 债券的概念
6．2．2 债券的价值评估方法
6．2．3 债券投资的到期收益率
6．3 股票投资
6．3．1 股票的价值评估方法
6．3．2 股票投资的期望报酬率
6．4 混合筹资工具投资——以优先股为例
6．4．1 优先股的特性
6．4．2 优先股价值的评估方法
6．4．3 优先股的期望报酬率

第7章 营运资金管理
7．1 营运资金管理概述
7．1．1 营运资金的概念及特点
7．1．2 营运资金的管理原则
7．1．3 营运资金的管理策略
7．2 现金管理
7．2．1 现金的持有动机
7．2．2 现金的持有成本
7．2．3 目标现金余额的确定
7．2．4 资金集中的管理模式
7．2．5 现金收支的日常管理
7．3 应收账款管理
7．3．1 应收账款的功能
7．3．2 应收账款的成本
7．3．3 应收账款的管理目标
7．3．4 应收账款的信用政策
7．3．5 应收账款的监控
7．3．6 应收账款的日常管理
7．4 存货管理
7．4．1 存货管理的目标
7．4．2 存货的成本
7．4．3 经济订货批量的确定
7．4．4 存货的控制系统
7．5 流动负债管理
7．5．1 短期借款
7．5．2 短期融资券
7．5．3 流动负债的利弊

第8章 收入与分配管理
8．1 收入与分配管理概述
8．1．1 收入与分配管理的概念与原则
8．1．2 收入与分配管理的内容
8．2 收入管理
8．2．1 销售预测分析
8．2．2 销售定价管理
8．3 纳税管理
8．3．1 纳税管理概述
8．3．2 企业筹资纳税管理
8．3．3 企业投资纳税管理
8．3．4 企业营运纳税管理
8．3．5 企业利润分配纳税管理
8．3．6 企业重组纳税管理
8．4 分配管理
8．4．1 股利政策与企业价值
8．4．2 利润分配制约因素
8．4．3 股利支付形式与程序
8．4．4 股票分割与股票回购
8．4．5 股权激励

第9章 财务分析
9．1 财务分析的意义与内容
9．1．1 财务分析的意义
9．1．2 财务分析的内容
9．2 财务分析的方法
9．3 财务比率分析
9．3．1 偿债能力分析
9．3．2 营运能力分析
9．3．3 盈利能力分析
9．3．4 发展能力分析
9．4 财务综合分析
9．4．1 财务综合分析概述
9．4．2 财务综合分析方法
附录
参考文献