老板的财税谋略

第1 篇 企业风险防范的财税谋略 Chapter 1 · 经营风险防范的财税谋略 / 003 1.1　签名和给钱必须谨慎 / 003 1.2　认缴注册资本金不必贪多 / 008 1.3　企业资产与家庭财产要分开 / 013 1.4　股权代持需有完备的代持协议 / 015 1.5　对赌协议要先防失败 / 020 1.6　为他人提供担保，是给自己下套 / 023 1.7　你认为的正常贷款可能涉及贷款诈骗 / 025 1.8　员工的工伤对企业的影响 / 028 1.9　对于找上门的好生意要格外小心 / 032 1.10　股东有纠纷时要防止被追究侵占公司财产的刑事责任 / 034 1.11　企业不注销后果很严重 / 037 1.12　投资前应做好尽职调查 / 038 1.13　如何跨过并购这个坎 / 041 1.14　经营风险的防范 / 043 Chapter 2 · 财务风险防范的财税谋略 / 045 2.1　如何远离不当的融资方式 / 045 2.2　如何匹配短期借款与长期投资 / 048 2.3　如何提前防范被并购方的实际控制人卷款跑路 / 053 2.4　一旦陷入财务舞弊你将难以全身而退 / 054 2.5　涉外付款需锁定汇率防损失 / 058 2.6　如何利用具有强制执行效力的公证债权文书保护自己的利益 / 062 2.7　员工社保如何筹划 / 067 第2 篇 企业筹资的财税谋略 Chapter 3 · 贷款的财税谋略 / 075 3.1　现金是企业的血液 / 075 3.2　建立输血的渠道 / 076 3.3　企业的筹资策略 / 078 Chapter 4 · 企业房产交易的财税谋略 / 081 4.1　企业老板个人利用贷款购房的财务考虑 / 081 4.2　企业购房时的财税谋略 / 085 4.3　企业购买拍卖房地产时的财税谋略 / 089 4.4　旧房及土地转让土地增值税计算方法和步骤总结 / 090 4.5　亲属间无偿赠送房屋产权的税收问题 / 098 第3 篇 业务与会计循环中的财税谋略 Chapter 5 · 业务合同的财税谋略 / 105 5.1　采购合同未约定发票事项与因销售合同导致提前纳税的陷阱 / 105 5.2　租赁合同中对税收有直接影响的条款 / 110 5.3　把握咨询服务协议“四大关键点”，防虚开发票 / 112 5.4　如何签订符合税法要求的手续费（佣金）合同 / 115 5.5　企业筹资合同的涉税谋略 / 118 5.6　企业关联交易合同的涉税谋略 / 131 Chapter 6 · 发票管理的财税谋略 / 153 6.1　发票的风险与防范 / 153 6.2　如何把握增值税抵扣的时间节点 / 157 6.3　虚开增值税发票给企业和个人带来的风险及防范 / 159 Chapter 7 · 会计做账的财税谋略 / 171 7.1　正确理解税会差异 / 171 7.2　收入确认中视同销售的常见涉税问题 / 174 7.3　不得税前扣除的成本费用要谨慎处理 / 182 7.4　费用列支中的常见涉税问题 / 186 7.5　税收优惠政策的理解及应用 / 194 Chapter 8 · 纳税申报的财税谋略 / 199 8.1　纳税申报过程中多缴税的风险防控 / 199 8.2　纳税申报过程中少缴税的风险防控 / 202 8.3　享受税收优惠要谨慎 / 204 8.4　个人所得税申报中的典型问题 / 208 8.5　企业未依法代扣代缴个人所得税的风险 / 220 8.6　境外服务和涉外股权转让的税务扣缴事项 / 224 8.7　不小心错缴、多缴税款的处理 / 237 Chapter 9 · 税务稽查的财税谋略 / 251 9.1　如何应对税务稽查 / 251 9.2　偷税与逃避缴纳税款罪的关系 / 264 9.3　企业自查补报的税款是否被认定为偷税 / 271 9.4　个人所得税稽查案例分析 / 275 9.5　对法定代表人或实际控制人银行账户的涉税检查 / 278 Chapter 10 · 涉税诉讼的财税谋略 / 283 10.1　涉税诉讼的程序 / 283 10.2　涉税诉讼的举证责任 / 285 第4 篇 节税筹划的谋略 Chapter 11 · 节税筹划的思路与模式 / 293 11.1　你的股权架构可能导致高税负 / 293 11.2　什么样的股权架构名义税负相对较低 / 295 11.3　什么样的股权架构*灵活且税负较低，方便节税筹划 / 296 11.4　节税筹划的思路：合同不能节税，方案才能节税 / 298 Chapter 12 · 个人进行股票和股权转让的节税筹划 / 299 12.1　个人减持上市公司股票的节税筹划 / 299 12.2　个人进行股权转让的节税筹划 / 301 Chapter 13 · 合伙企业进行股权转让的节税筹划 / 303 13.1 企业注册地的重要性 / 303 13.2 相关税收政策 / 306 Chapter 14 · 有限公司进行股权和股票转让的节税筹划 / 307 Chapter 15 · 设立合伙企业和个人独资企业的节税筹划 / 311 15.1　设立技术中心，将技术业务剥离的节税筹划 / 312 15.2　设立合伙企业和个人独资企业的节税筹划思路 / 315 15.3　房地产企业的节税筹划思路 / 315