最新上市公司法律政策全书【第6版】

一、综合

中华人民共和国公司法

（2018年10月26日）

中华人民共和国证券法

（2019年12月28日）

中华人民共和国证券投资基金法

（2015年4月24日）

中华人民共和国企业破产法

（2006年8月27日）

中华人民共和国企业国有资产法

（2008年10月28日）

中华人民共和国公司登记管理条例

（2016年2月6日）

企业信息公示暂行条例

（2014年8月7日）

国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见

（2014年5月8日）

国有资产评估管理办法

（1991年11月16日）

企业国有资产监督管理暂行条例

（2019年3月2日）

*高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（一）

（2014年2月17日）

*高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（二）

（2014年2月17日）

*高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（三）

（2014年2月17日）

*高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（四）

（2017年8月25日）

*高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（五）

（2019年4月28日）

*高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（一）

（2011年9月9日）

*高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（二）

（2013年9月5日）

*高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（三）

（2019年3月27日）

*高人民法院关于审理企业破产案件指定管理人的规定

（2007年4月12日）

二、上市公司治理

（一）综合

上市公司治理准则

（2018年9月30日）

上市公司行业分类指引

（2012年10月26日）

国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知

（2015年10月19日）

（二）章程

上市公司章程指引

（2019年4月17日）

（三）股东与股东大会

上市公司股东大会规则

（2016年9月30日）

上市公司与投资者关系工作指引

（2005年7月11日）

关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定

（2004年12月7日）

中国证券监督管理委员会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知

（2012年5月4日）

国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见

（2013年12月25日）

（四）董事、监事和高级管理人员

中国证券监督管理委员会关于上市公司总经理及高层管理人员不得在控股股东单位兼职的通知

（1999年5月6日）

中国证券监督管理委员会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见

（2001年8月16日）

上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则

（2007年4月5日）

上市公司股权激励管理办法

（2018年8月15日）

国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法

（2006年9月30日）

国务院国有资产监督管理委员会、财政部关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知

（2008年10月21日）

（五）企业内部控制

企业内部控制基本规范

（2008年5月22日）

财政部、证监会、审计署、银监会、保监会关于印发企业内部控制配套指引的通知

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第1号

——组织架构

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第2号

——发展战略

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第3号

——人力资源

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第4号

——社会责任

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第5号

——企业文化

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第6号

——资金活动

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第7号

——采购业务

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第8号

——资产管理

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第9号

——销售业务

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第10号

——研究与开发

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第11号

——工程项目

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第12号

——但保业务

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第13号

——业务外包

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第14号

——财务报告

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第15号

——全面预算

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第16号

——合同管理

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第17号

——内部信息传递

（2010年4月15日）

企业内部控制应用指引第18号

——信息系统

（2010年4月15日）

企业内部控制评价指引

（2010年4月15日）

企业内部控制审计指引

（2010年4月15日）

三、上市发行

（一）综合

股票发行与交易管理暂行条例

（1993年4月22日）

国务院关于开展优先股试点的指导意见

（2013年11月30日）

优先股试点管理办法

（2014年3月21日）

（二）首次公开发行

首次公开发行股票并上市管理办法

（2020年7月10日）

《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和适用——证券期货法律适用意见第1号

（2007年11月25日）

《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人*近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见——证券期货法律适用意见第3号

（2008年5月19日）

中国证券监督管理委员会关于首次公开发行股票公司招股说明书网上披露有关事宜的通知

（2001年1月20日）

创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）

（2020年6月12日）

首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定

（2014年3月21日）

（三）再融资

上市公司证券发行管理办法

（2020年2月14日）

《上市公司证券发行管理办法》第三十九条“违规对外提供担保且未解除”的理解和适用——证券期货法律适用意见第5号

（2009年7月9日）

上市公司非公开发行股票实施细则

（2020年2月14日）

（四）债券

企业债券管理条例

（2011年1月8日）

公司债券发行与交易管理办法

（2015年1月15日）

上市公司股东发行可交换公司债券试行规定

（2008年10月17日）

（五）B股

国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定

（1995年12月25日）

股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则

（1996年5月3日）

（六）上市保荐

证券发行上市保荐业务管理办法

（2020年6月12日）

证券发行上市保荐业务工作底稿指引

（2009年3月27日）

中国证券监督管理委员会关于进一步加强保荐业务监管有关问题的意见

（2012年3月15日）

（七）发行与承销

中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见

（2013年11月30日）

关于加强新股发行监管的措施

（2014年1月12日）

证券发行与承销管理办法

（2018年6月15日）

创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）

（2020年6月12日）

超额配售选择权试点意见

（2001年9月3日）

（八）退市

中国证券监督管理委员会关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见

（2018年7月27日）

四、股权变动

（一）增持与减持

上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）

（2005年6月16日）

关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定

（2008年10月9日）

上市公司股东、董监高减持股份的若干规定

（2017年5月26日）

关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见

（2014年6月20日）

（二）国有股转让

国有单位受让上市公司股份管理暂行规定

（2007年6月28日）

上市公司国有股权监督管理办法

（2018年5月16日）

划转部分国有资本充实社保基金实施方案

（2017年11月9日）

（三）并购重组

国务院关于促进企业兼并重组的意见

（2010年8月28日）

国务院关于进一步优化企业兼并重组市场环境的意见

（2014年3月7日）

中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程

（2018年7月3日）

上市公司收购管理办法

（2020年3月20日）

上市公司重大资产重组管理办法

（2020年3月20日）

《上市公司重大资产重组管理办法》第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见——证券期货法律适用意见第10号

（2011年1月17日）

《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条上市公司在12个月内连续购买、出售同一或者相关资产的有关比例计算的适用意见——证券期货法律适用意见第11号

（2011年1月17日）

《上市公司重大资产重组管理办法》第十四条、第四十四条的适用意见——证券期货法律适用意见第12号

（2019年10月18日）

《上市公司重大资产重组管理办法》第二十八条、第四十五条的适用意见——证券期货法律适用意见第15号

（2020年7月31日）

关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定

（2016年9月9日）

上市公司并购重组财务顾问业务管理办法

（2008年6月3日）

关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定

（2016年9月9日）

国务院关于经营者集中申报标准的规定

（2018年9月18日）

经营者集中申报办法

（2009年11月21日）

经营者集中审查办法

（2009年11月24日）

商务部关于外国投资者并购境内企业的规定

（2009年6月22日）

国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知

（2011年2月3日）

商务部实施外国投资者并购境内企业安全审查制度的规定

（2011年8月25日）

（四）股权分置改革

上市公司股权分置改革管理办法

（2005年9月4日）

上市公司股权分置改革相关会计处理暂行规定

（2005年11月14日）

中国证券监督管理委员会等关于上市公司股权分置改革的指导意见

（2005年8月23日）

中国证券监督管理委员会关于已完成股权分置改革的上市公司原非流通股股份转让有关问题的通知

（2006年8月2日）

五、信息披露

（一）信息披露管理

上市公司信息披露管理办法

（2007年1月30日）

中国证券监督委员会关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知

（2007年8月15日）

关于前次募集资金使用情况报告的规定

（2007年12月26日）

中国证券监督管理委员会关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见

（2012年5月23日）

中国证券监督管理委员会关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见

（2015年12月30日）

（二）信息披露规则

1上市公司信息披露内容与格式准则

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书

（2015年12月30日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式

（2017年12月26日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式

（2017年12月26日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号——公司股份变动报告的内容与格式

（2007年6月28日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件

（2006年5月18日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件

（2006年5月8日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书

（2006年5月8日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——权益变动报告书

（2020年3月20日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号——上市公司收购报告书

（2020年3月20日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第17号——要约收购报告书

（2020年3月20日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第18号——被收购公司董事会报告书

（2020年3月20日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第20号——证券公司发行债券申请文件

（2003年8月29日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第21号——证券公司公开发行债券募集说明书

（2003年8月29日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第22号——证券公司债券上市公告书

（2003年8月29日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书

（2015年3月2日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件

（2015年3月2日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书

（2007年9月17日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组

（2018年11月15日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书

（2020年6月12日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件

（2020年6月12日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第32号——发行优先股申请文件

（2014年4月1日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第33号——发行优先股预案和发行情况报告书

（2014年4月1日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第34号——发行优先股募集说明书

（2014年4月1日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号——创业板上市公司向不特定对象发行证券募集说明书

（2020年6月12日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第36号——创业板上市公司向特定对象发行证券募集说明书和发行情况报告书

（2020年6月12日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号——创业板上市公司发行证券申请文件

（2020年6月12日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第38号——公司债券年度报告的内容与格式

（2016年1月17日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第39号——公司债券半年度报告的内容与格式

（2016年5月11日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第40号——试点红筹企业公开发行存托凭证并上市申请文件

（2018年6月6日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书

（2019年3月1日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第42号——首次公开发行股票并在科创板上市申请文件

（2019年3月1日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第43号——科创板上市公司向不特定对象发行证券募集说明书

（2020年7月3日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第44号——科创板上市公司向特定对象发行证券募集说明书和发行情况报告书

（2020年7月3日）

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第45号——科创板上市公司发行证券申请文件

（2020年7月3日）

2上市公司信息披露编报规则

公开发行证券的公司信息披露编报规则第4号——保险公司信息披露特别规定

（2007年8月28日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露

（2010年1月11日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第10号——从事房地产开发业务的公司招股说明书内容与格式特别规定

（2001年2月6日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定

（2001年2月6日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告

（2001年3月1日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告的内容与格式

（2016年12月9日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理

（2020年3月20日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定

（2014年12月25日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号——外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定

（2002年3月19日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露

（2020年3月20日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制评价报告的一般规定

（2014年1月3日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第22号——创新试点红筹企业财务报告信息特别规定(试行)

（2020年3月20日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第23号——试点红筹企业公开发行存托凭证招股说明书内容与格式指引

（2020年3月20日）

公开发行证券的公司信息披露编报规则第24号——注册制下创新试点红筹企业财务报告信息特别规定

（2020年4月28日）

3上市公司信息披露解释性公告/规范问答

公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益

（2008年10月31日）

公开发行证券的公司信息披露解释性公告第2号——财务报表附注中政府补助相关信息的披露

（2013年9月12日）

公开发行证券的公司信息披露解释性公告第3号——财务报表附注中可供出售金融资产减值的披露

（2013年9月12日）

公开发行证券的公司信息披露解释性公告第4号——财务报表附注中分步实现企业合并相关信息的披露

（2013年12月23日）

公开发行证券的公司信息披露解释性公告第5号——财务报表附注中分步处置对子公司投资至丧失控制权相关信息的披露

（2013年12月23日）

4发行人信息披露指引

关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引

（2020年7月10日）

关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书中与盈利能力相关的信息披露指引

（2013年12月6日）