注册制企业IPO实战指南:IPO全流程与案例深度剖析

第 一部分　认识市场
第 1 章　我国多层次资本市场体系
一、我国多层次资本市场体系已初步形成
二、近十年国内IPO 情况
三、不同市场板块的简要比较
第 2 章　怎样可以在主板上市
一、在主板上市依据的法律文件
二、在主板上市的主要条件
三、主要法律文件的规定
第3 章　怎样可以在科创板上市
一、在科创板上市依据的法律文件
二、在科创板上市的主要条件
三、主要法律文件的规定
第4 章　怎样可以在创业板上市
一、在创业板上市依据的法律文件
二、在创业板上市的主要条件
三、主要法律文件的规定
第5 章　怎样可以在精选层挂牌
一、在精选层挂牌依据的法律文件
二、在精选层挂牌的主要条件
三、主要法律文件的规定
第6 章　注册制下企业改制上市流程
一、注册制的含义
二、注册制进展
三、企业改制上市流程
第7 章　企业上市的好处
第8 章　企业上市的坏处
第二部分　上市第 一步：改制设立股份有限公司
第 1 章　选聘中介机构和成立企业内部工作小组
一、怎么选聘中介机构
二、成立企业内部改制上市工作小组
三、改制、上市工作的机制安排
第 2 章　中介机构初步尽职调查
一、初步尽职调查的目的是判断上市的可行性
二、初步尽职调查的资料清单
三、中介机构形成IPO 初步方案
第3 章　如何确定上市主体
第4 章　同业竞争问题解析
一、什么是同业竞争
二、监管部门对同业竞争问题的解答
三、同业竞争问题的解决措施
四、宏川智慧（002930）案例分析
第5 章　改制时自然人缴纳个人所得税问题解析
一、法律、法规规定
二、法规解读
三、案例分析
四、小结
第6 章　出资瑕疵问题解析
一、常见出资瑕疵情形
二、出资瑕疵主要解决方法
三、与出资相关的法律规定
四、典型案例
第7 章　股份有限公司成立及规范运作
一、创立大会
二、公司治理
三、规范运作
四、典型案例
第三部分　上市第二步：辅导、尽职调查与申报
第 1 章　辅导
一、辅导对象
二、辅导方式
三、辅导期限
四、辅导流程
五、辅导内容
六、辅导备案登记材料
七、辅导工作中期进展材料
八、辅导工作总结材料
第 2 章　尽职调查
一、概述
二、尽职调查内容
三、尽职调查工作底稿
四、尽职调查核查方式
第3 章　申报材料
第四部分　上市重难点：IPO 审核重点案例
第 1 章　常见法律问题
一、股权代持：金富科技（003018）
二、对赌协议：同兴环保（003027）
三、实际控制人认定：翔丰华（300890）
四、股份支付：声迅股份（003004）
五、劳务派遣和劳务外包：兆威机电（003021）
六、环保问题：海利尔（603639）
七、股权质押：鼎胜新材（603876）
八、关联关系认定：宁波高发（603788）
九、资金拆借：五洲特纸（605007）
十、无真实交易背景票据问题：苏博特（603916)
十一、诉讼仲裁：金龙鱼（300999）
十二、租赁瑕疵房产：裕同科技（002831）
十三、承包农村集体土地：华统股份（002840)
十四、商标纠纷：皇氏集团（002329）
十五、董事高管变化：开元教育（300338）
第 2 章　常见财务问题
一、持续盈利能力：优彩资源（002998）
二、第三方收款：中山金马（300756）
三、补缴税款：海融科技（300915）
四、关联交易价格公允性：心脉医疗（688016）
五、现金交易：浩洋股份（300833）
六、股份支付处理：科博达（60378)
七、经营业绩下滑：博创科技（300548）
八、投资收益占比超过50%：常熟汽饰（603035）
九、税收优惠占比较高：苏州科达（603660）
十、毛利率波动：明微电子（688699）
十一、境外销售核查：传音控股（688036）
十二、应收账款余额较大：有方科技（688159）
十三、科创属性问题：航亚科技（688510）
十四、个人账户流水核查：佰仁医疗（688198）
十五、客户集中较高：康平科技（300907）
十六、募集资金补流：通源环境（688679）
第3 章　对2019 年至2020 年26 家未通过的企业提出询问的主要问题汇总