企业内部控制与风险管理

模块一 企业内部控制基础
单元一 我国内部控制制度建设概况
单元二 内部控制基础理论
【知识巩固与技能训练】

模块二 内部环境
单元一 组织架构与风险控制
单元二 发展战略与风险控制
单元三 人力资源与风险控制
单元四 社会责任与风险控制
单元五 企业文化与风险控制
【知识巩固与技能训练】

模块三 风险评估
单元一 目标设定
单元二 风险识别
单元三 风险分析
单元四 风险应对
【知识巩固与技能训练】

模块四 控制活动
单元一 不相容职务分离控制
单元二 授权审批控制
单元三 会计系统控制
单元四 财产保护控制
单元五 预算控制
单元六 运营分析控制
单元七 绩效考评控制
【知识巩固与技能训练】

模块五 信息与沟通
单元一 认知信息与沟通
单元二 信息与沟通控制
【知识巩固与技能训练】

模块六 内部监督
单元一 内部监督体系
单元二 内部监督的程序和方法
【知识巩固与技能训练】

模块七 业务层面内部控制
单元一 资金活动内部控制
单元二 采购业务内部控制
单元三 资产管理内部控制
单元四 销售业务内部控制
单元五 工程项目内部控制
单元六 担保业务内部控制
单元七 财务报告内部控制
单元八 业务外包内部控制
【知识巩固与技能训练】

模块八 内部控制评价
单元一 组织内部控制评价
单元二 内部控制缺陷的认定
单元三 完成内部控制评价
【知识巩固与技能训练】

模块九 内部控制审计
单元一 认知内部控制审计
单元二 内部控制审计实务流程
单元三 内部控制审计报告
【知识巩固与技能训练】
参考文献