舞弊调查实务指南

引 言 //1



**章 舞弊调查的风险和合规问题 //5

**节 舞弊调查中的合法合规问题 //7

第二节 舞弊调查风险概述 //18

第三节 舞弊调查风险应急处置 //23

第四节 舞弊调查风险应急处置案例 //26



第二章 证据链理论与调查实践 //31

**节 证据的分类 //32

第二节 证据链理论基础 //37

第三节 证据链理论实操 //41

第四节 案例与实操分析 //48



第三章 舞弊案件调查基本流程和调查计划 57

**节 舞弊案件调查基本流程 //58

第二节 舞弊案件调查计划的制订 //64

第三节 调查计划的执行与修订 //74

第四节 案例与实操分析 //77



第四章 访谈与访谈记录 //87

**节 访谈与访谈记录的作用 //88

第二节 访谈的基本要求和理论基础 //93

第三节 与舞弊嫌疑人进行压力访谈 //97

第四节 与案件知情人进行访谈 //112

第五节 如何制作访谈记录 //115

第六节 压力访谈案例 //121



第五章 舞弊案件闭环处置 //127

**节 处罚体系的发展 //129

第二节 闭环处置流程 //132

第三节 舞弊案件内外处置 //136

第四节 舞弊案件处置中的其他难点 //144

第五节 案例与实操分析 //160



第六章 投诉举报 //167

**节 投诉举报体系简析 //170

第二节 投诉举报系统日常运作流程 //177

第三节 投诉举报体系难点解析 //188

第四节 案例与实操分析 //195



第七章 舞弊调查官能力培养和反舞弊体系的建立//199

**节 舞弊调查官的素质要求 //201

第二节 舞弊调查官的培养路径 //203

第三节 反舞弊工作的开端和破局 //209

第四节 反舞弊体系全局 //214



第八章 调查工作心得体会 //221

**节 浅谈商业合作伙伴尽职调查 //222

第二节 舞弊调查中的保密策略 //227

第三节 破解舞弊嫌疑人的反侦察策略 // 230

第四节 调查一起职务侵占案的工作反思 //235

第五节 舞弊案件中的污点证人 //241

第六节 通过刑事手段开展企业不良资产维权 //244



后 记 //249



附 录 投诉举报案件调查工作指引及相关模板 //253

附录 1 投诉举报案件调查工作指引 //254

附录 2 接案人员沟通话术与注意事项//260

附录 3 案件受理单 //262

附录 4 谈话记录模板 //263

附录 5 员工协助调查权利义务告知书 //265

附录 6 调查阶段应急突发情况处置办法 //267

附录 7 调查报告模板 //271

附录 8 报案材料模板 //274

附录 9 调查结论审批表 //276

附录 10 案件登记总台账 //278

附录 11 调查文档借阅单 //280

附录 12 案件处理决定审批模板 //281

附录 13 投诉举报人回复话术和注意事项 //282

附录 14 调查人员行为原则、工作纪律、职责权限及处罚//284