水利部内部审计工作手册

上册水利部内部审计实务 水利事业单位审计指引 1违反预算管理规定的事项 2违反非税收入管理规定的事项 3违反国有资产管理规定的事项 4违反采购管理规定的事项 5违反“三公”经费、会议费和培训费管理规定的事项6违反会计处理管理规定的事项 7违反决算管理规定的事项 8违反预算绩效管理规定的事项 9违反人员管理规定的事项 水利建设项目审计指引 1重大政策措施和决策部署贯彻落实的事项2项目建设程序的事项 3建设资金管理和会计核算的事项 4招标投标及合同管理的事项 5项目建设管理的事项. 6工程造价管理的事项..... 7建设征地拆迁和的事项 水利企业审计指引.... 1贯彻执行家重大政策措施情况的事项2企业财务的真实、合法、效益的事项3履行重大经济决策职责的事项 4履行内部管控职责的事项 5境外投资及境外国有资产管理使用的事项 6落实廉政建设责任制和执行廉洁从业规定的事项 7以往审计发现问题整改情况 水利部内部审计发现的常见问题 1重大决策落实 2数字李生实施 3重大规划实施 4预算绩效管理 5企业绩效管理 6预决算管理 7合同管理 8资金使用管理 9招标投标 10采购 11国有资产管理 12对外投资管理 13建设项目管理 14“三公经费”使用管理 15会议费和培训费 16内部控制 17薪酬管理 18公司治理结构和治理体系19会计基础工作 20其他一银行账户等 水利部内部审计常用示范文本 1竣工决算审计实施方案参考格式2经济责任审计工作方案参考格式3专项审计(调查)工作方案参考格式4竣工决算审计通知书参考格式5经济责任审计通知书参考格式6竣工决算审计业务委托书参考格式7经济责任审计业务委托书参考格式 …… 其他 1厉行节约反对浪费条例 2现金管理暂行条例? 3国内公务接待管理规定 4办公用房管理办法 5公务用车管理办法 6办公厅办公厅关于严禁到风景名胜区开会的通知 7行政事业单位内部控制规范(试行) 8水利部关于进一步加强水利基础设施会计核算的通知 9中央预算单位公务卡管理暂行办法 10中央预算单位资金存放管理实施办法 11关于加强公务机票购买管理有关事项的通知 12因公临时出国经费管理办法 13中央和差旅费管理办法 14会议定点管理办法 15中央和会议费管理办法 16中央和培训费管理办法 17中央财政科研项目专家咨询费管理办法 18中华人民共和国发票管理办法实施细则 19关于进一步规范部直属系统出差人员交纳伙食费和市内交通费的通知...... 20水利部规范在职人员讲课管理暂行办法 21水利部办公厅关于进一步规范部机关专家咨询费和劳务费发放和申领 的通知 附录 未收录制度的目录