全面注册制与企业上市合规之路

**章 企业家契约精神与敬畏精神 ..............................................................001 **节 企业家契约精神 .................................................................................001 第二节 企业家敬畏之心 .................................................................................003 第二章 注册制之《证券法》规制下的合规指引 ............................................005 第三章 注册制之《虚假陈述若干规定》规制下的合规指引 ..........................021 第四章 多层次资本市场对企业上市的影响 ...................................................037 **节 注册制的基本架构 .............................................................................037 第二节 中国多层次资本市场的体系和定位 .................................................038 第三节 注册制之法律监管体系与法律责任 .................................................039 第五章 主板、科创板、创业板定位与发行上市条件 .....................................041 **节 主板、科创板、创业板定位 .............................................................041 第二节 主板、科创板、创业板发行上市条件 .............................................045 第六章 注册制之发行上市法律、财务、业务监管规则适用指引 ...................049 **节 重大法律、财务、业务监管规则适用指引体系 .............................049 第二节 重大法律、财务、业务监管规则适用指引相关问题 .....................049 第七章 注册制之企业上市重大法律问题合规指引 ........................................101 **节 劳务派遣、劳务分包、劳务外包业务模式合规问题 .....................101 第二节 股东超过 200 人合规问题 ................................................................. 111 第三节 公司以自有资产评估调账转增股本合规问题 .................................132 第四节 国有股东认定合规问题 .....................................................................137 第五节 知识产权合规问题 .............................................................................142 第六节 返程投资外汇登记合规问题 .............................................................158 第七节 红筹回归合规问题 .............................................................................162 第八节 税务合规问题 .....................................................................................170 第九节 商业特许经营(加盟)的合规问题 .................................................178 第十节 客户、供应商入股问题 .....................................................................185 第八章 注册制之企业上市审核问询机制 .......................................................189 **节 审核注册流程 .....................................................................................189 第二节 企业上市发行承销与交易 .................................................................191 第三节 注册制之企业发行上市信息披露的基本要求 .................................195 第九章 注册制之企业上市合规治理指引 .......................................................197 **节 企业上市组织架构设计的路径 .........................................................197 第二节 注册制之家族企业治理、关联关系的合规要点 .............................204 第三节 公司治理之商业贿赂的陷阱 .............................................................207 第四节 公司治理之欺诈发行、操纵证券市场的陷阱 .................................209 第十章 注册制之企业上市之尽职调查与规范整改合规指引 ..........................220 **节 尽职调查的目的、小组组建及流程 .................................................221 第二节 历史沿革的核查 .................................................................................222 第三节 主要资产权属、债权债务、重大合同的核查要点 .........................224 第四节 重大诉讼、仲裁和行政处罚，生产经营合规性，业务经营资质 核查 .....................................................................................................225 第五节 企业员工与劳动人事情况核查 .........................................................225 第六节 企业财务和税务情况尽职核查 .........................................................226 第七节 企业上市互联网核查方法 .................................................................227 第八节 企业上市主要法律问题整改方案 .....................................................230 第十一章 注册制之企业上市私募融资合规指引 ............................................232 **节 企业上市引进私募融资的战略规划 .................................................232 第二节 企业私募融资的对赌问题 .................................................................234 第三节 企业上市之私募融资出让股权比例和价格 .....................................241 第十二章 注册制之企业上市股份制改制合规指引 ........................................242 **节 上市工作机制及整体工作计划 .........................................................242 第二节 企业上市改制重组的基本路径 .........................................................246 第三节 企业上市改制之同业竞争解决方案 .................................................248 第四节 企业上市改制之资产整合及同一控制下企业合并方案 .................252 第五节 公司股份改制工作操作细则 .............................................................257 第六节 企业改制以未分配利润、盈余公积、资本公积转增股本是否 应当缴纳个人所得税问题 .................................................................262 第十三章 注册制之企业发行 CDR 合规指引 .................................................264 **节 CDR 法律规则体系 ............................................................................264 第二节 试点企业发行 CDR 核心要点 ...........................................................264 第三节 试点企业发行 CDR 的尽职调查 .......................................................274 第四节 试点企业发行 CDR 案例 ...................................................................277 第十四章 注册制之分拆子公司上市合规要点 ................................................289 **节 上市公司分拆子公司上市的条件 .....................................................289 第二节 上市公司分拆子公司上市的信息披露要求和决策程序 .................290 第三节 上市公司分拆子公司上市案例 .........................................................291 第四节 注册制之上市公司分拆子公司上市审核要点 .................................296 第十五章 注册制之企业上市失败典型案例 ...................................................300 **节 科创板上市失败典型案例 .................................................................300 第二节 创业板上市失败典型案例 .................................................................309 第三节 企业上市问询反馈撤回申报典型案例 .............................................316