非正式制度,独立董事与高管违规治理研究

**章 绪论 ／ １ 一、 研究背景 ／ １ 二、 研究意义 ／ ４ (一) 理论意义 ／ ４ (二) 实践意义 ／ ５ 三、 相关概念界定 ／ ６ (一) 高管违规 ／ ６ (二) 非正式制度 ／ ７ (三) 连锁董事 ／ ９ 四、 研究思路和研究内容 ／ ９ 五、 研究特色和创新点 ／ １２ 第二章 文献综述 ／ １４ 一、 高管违规的原因、 治理及经济后果 ／ １４ (一) 高管违规的原因 ／ １４ (二) 高管违规的治理 ／ １９ (三) 高管违规的经济后果 ／ ２５ 二、 独立董事相关文献综述 ／ ２７ (一) 独立董事制度的有效性 ／ ２７ (二) 独立董事的履职行为与公司行为 ／ ２９ (三) 独立董事的社会关系与公司行为 ／ ３０ 三、 连锁独立董事相关文献综述 ／ ３１ (一) 连锁独立董事的成因 ／ ３１ (二) 连锁独立董事与公司行为 ／ ３５ (三) 连锁独立董事社会网络与公司行为 ／ ３６ 四、 非正式制度相关文献综述 ／ ３８ (一) 非正式制度与中国经济发展 ／ ３８ (二) 非正式制度与中国社会结构 ／ ３９ (三) 非正式制度与中国企业发展 ／ ３９ 第三章 理论基础与分析 ／ ４０ 一、 代理理论 ／ ４０ 二、 资源依赖理论 ／ ４１ 三、 互惠理论 ／ ４２ 四、 社会网络理论 ／ ４３ (一) 嵌入理论 ／ ４３ (二) 结构洞理论 ／ ４５ 五、 社会认同理论 ／ ４６ 六、 非正式制度 ／ ４７ (一) 新制度经济学中的非正式制度理论 ／ ４７ (二) 社会学中的非正式制度理论 ／ ４８ (三) 非正式制度： 人情、 关系及面子 ／ ４８ (四) 非正式制度： 个人技巧及惯例 ／ ４９ (五) 非正式制度： 儒家思想及中华优秀传统文化 ／ ５０ 七、 独立董事治理高管违规的分析框架 ／ ５１ (一) 独立董事监督高管的理论分析 ／ ５１ (二) 非正式制度影响独立董事监督高管的理论分析 ／ ５７ 第四章 独立董事监督风格与高管违规 ／ ６２ 一、 文献回顾与研究假设 ／ ６４ (一) 独立董事的友善语义对高管违规的整体影响分析 ／ ６４ (二) 独立董事的友善语义对高管违规的影响机制分析 ／ ６９ 二、 研究设计 ／ ７４ (一) 研究模型与变量定义 ／ ７４ (二) 样本选择和数据来源 ／ ７８ 三、 实证结果与分析 ／ ７９ (一) 描述性统计 ／ ７９ (二) 相关性分析 ／ ８１ (三) 回归结果分析 ／ ８３ 四、 稳健性检验 ／ ９１ (一) 工具变量法检验 ／ ９１ (二) 滞前一期检验 ／ ９３ (三) 遗漏变量检验 ／ ９４ (四) 替换变量 ／ ９６ 五、 进一步检验 ／ ９８ 六、 本章小结 ／ １０１ 第五章 独立董事社会网络与高管违规 ／ １０３ 一、 文献回顾与研究假设 ／ １０５ (一) 独立董事社会网络与高管在职消费 ／ １０５ (二) 独立董事社会网络、 公司产权性质与高管在职消费 ／ １０８ 二、 研究设计 ／ １１０ (一) 研究模型与变量定义 ／ １１０ (二) 样本选择与数据来源 ／ １１１ 三、 实证结果与分析 ／ １１２ (一) 描述性统计 ／ １１２ (二) 回归结果分析 ／ １１３ 四、 稳健性检验 ／ １１８ (一) 采用倾向得分匹配法 (ＰＳＭ) 进行检验 ／ １１８ (二) 采用工具变量法 (ＩＶ) 进行检验 ／ １２１ (三) 仅保留独立董事前后两年不变的样本 ／ １２３ (四) 排除监督职能替代性假设 ／ １２３ (五) 其他稳健性检验 ／ １２３ 五、 进一步检验 ／ １２７ (一) 公司不同发展阶段 ／ １２７ (二) 外部监督、 独立董事社会网络与高管在职消费 ／ １２９ (三) 监管政策、 独立董事社会网络与高管在职消费 ／ １３０ (四) 独立董事社会网络对高管在职消费的非线性影响 ／ １３４ 六、 本章小结 ／ １３５ 第六章 连锁独立董事与高管违规 ／ １３７ 一、 文献回顾与研究假设 ／ １３９ (一) 高管违规在连锁公司间的传染 ／ １３９ (二) 公司产权性质和高管违规在连锁公司间的传染 ／ １４１ 二、 研究设计 ／ １４２ (一) 研究模型与变量定义 ／ １４２ (二) 样本选择与数据来源 ／ １４５ 三、 实证结果与分析 ／ １４６ (一) 描述性统计 ／ １４６ (二) 回归结果分析 ／ １４８ 四、 稳健性检验 ／ １６９ (一) 其他社会关系的传染效应 ／ １６９ (二) 排除自身的前期影响 ／ １７０ (三) 自选择问题 ／ １７１ (四) 选择性偏差 ／ １７２ (五) 其他稳健性检验 ／ １７３ 五、 进一步检验 ／ １８０ 六、 本章小结 ／ １８２ 第七章 独立董事－高管层断裂带与高管违规 ／ １８４ 一、 文献回顾与研究假设 ／ １８６ 二、 研究设计 ／ １８７ (一) 研究模型与变量定义 ／ １８７ (二) 样本选择和研究数据 ／ １９０ 三、 实证结果与分析 ／ １９１ (一) 描述性统计 ／ １９１ (二) 相关性分析 ／ １９３ (三) 回归结果分析 ／ １９５ 四、 稳健性检验 ／ １９８ 五、 进一步检验 ／ ２０６ (一) 独立董事个人特征的影响 ／ ２０６ (二) 高管权力的叠加作用 ／ ２１４ (三) 基于高管违规倾向和高管违规被查的分析 ／ ２１８ 六、 本章小结 ／ ２２０ 第八章 研究结论及政策建议 ／ ２２１ 一、 研究结论 ／ ２２１ 二、 政策建议 ／ ２２３ (一) 完善独立董事制度的建议 ／ ２２３ (二) 强化高管违规综合治理的建议 ／ ２２６ 三、 研究局限与未来展望 ／ ２２６ (一) 数据的手工搜集 ／ ２２６ (二) 独立董事数据的获取 ／ ２２７ (三) 内生性问题的处理 ／ ２２７ 参考文献 ／ ２２８