包邮企业内部控制-(第二版)

**章　内部控制概论
学习目标
**节　内部控制概念的演变
第二节　内部控制发展的原因
第三节　内部控制的作用与局限性
第四节　内部控制建立的原则
第五节　案例与思考
本章小结
第二章　我国企业内部控制发展的现状
学习目标
**节　我国企业内部控制的相关法律法规
第二节　我国企业内部控制基本规范及配套指引
第三节　我国企业内部控制的信息披露
第四节　案例与思考
本章小结
第三章　内部控制与风险管理
学习目标
**节　风险管理概述
第二节　coso企业风险管理框架的主要内容
第三节　企业全面风险管理的基本流程
第四节　内部控制与风险管理的关系
第五节　案例与思考
本章小结
第四章　货币资金业务内部控制
学习目标
**节　货币资金业务概述
第二节　货币资金业务的风险
第三节　货币资金业务内部控制环节
第四节　案例与思考
本章小结
第五章　筹资业务内部控制
学习目标
**节　筹资业务概述
第二节　筹资业务的风险
第三节　筹资业务内部控制环节
第四节　案例与思考
本章小结
第六章　采购业务内部控制
学习目标
**节　采购业务概述
第二节　采购业务的风险
第三节　采购业务内部控制环节
第四节　案例与思考
本章小结
第七章　资产管理业务内部控制
学习目标
**节　资产管理业务概述
第二节　存货管理的风险及内部控制环节
第三节　固定资产管理的风险及内部控制环节
第四节　无形资产管理的风险及内部控制环节
第五节　案例与思考
本章小结
第八章　生产管理业务内部控制
学习目标
**节　生产管理业务概述
第二节　生产进度管理的风险及内部控制环节
第三节　生产质量管理的风险及内部控制环节
第四节　生产成本管理的风险及内部控制环节
第五节　生产安全管理的风险及内部控制环节
第六节　案例与思考
本章小结
第九章　销售业务内部控制
学习目标
**节　销售业务概述
第二节　销售业务的风险
第三节　销售业务内部控制环节
第四节　案例与思考
本章小结
第十章　投资业务内部控制
学习目标
**节　投资业务概述
第二节　投资业务的风险
第三节　投资业务内部控制环节
第四节　案例与思考
本章小结
第十一章　担保业务内部控制
学习目标
**节　担保业务概述
第二节　担保业务的风险
第三节　担保业务内部控制环节
第四节　案例与思考
本章小结
第十二章　工程项目业务内部控制
学习目标
**节　工程项目业务概述
第二节　工程项目业务的风险
第三节　工程项目业务内部控制环节
第四节　案例与思考
本章小结
第十三章　内部控制自我评价
学习目标
**节　内部控制评价概述
第二节　内部控制评价的内容
第三节　内部控制评价程序
第四节　内部控制评价报告
第五节　案例与思考
本章小结
第十四章　内部控制审计
学习目标
**节　内部控制审计概述
第二节　计划审计工作
第三节　内部控制审计测试
第四节　内部控制审计报告
第五节　案例与思考
本章小结
主要参考文献