会计学与财务管理系列内部控制学(第2版)/梁运吉等

**章 总论 **节 内部控制的理论和实务发展 第二节 我国内部控制理论与实务的发展 第三节 我国企业内部控制规范体系 第四节 内部控制案例分析 本章小结 第二章 内部控制的基本理论 **节 内部控制的内涵与目标 第二节 内部控制的原则 第三节 内部控制的要素 第四节 案例分析 本章小结 第三章 组织架构指引 **节 组织架构的基本内容 第二节 组织架构控制关键点 第三节 组织架构案例分析 本章小结 第四章 发展战略指引 **节 发展战略的基本内容 第二节 发展战略控制关键点 第三节 发展战略案例分析 本章小结 第五章 人力资源指引 **节 人力资源的基本内容 第二节 人力资源控制关键点 第三节 人力资源案例分析 本章小结 第六章 社会责任指引 **节 社会责任的基本内容 第二节 社会责任控制关键点 第三节 社会责任案例分析 本章小结 第七章 企业文化指引 **节 企业文化的基本内容 第二节 企业文化控制关键点 第三节 企业文化案例分析 本章小结 第八章 资金活动指引 **节 资金活动的基本内容 第二节 资金活动业务流程及控制关键点 第三节 资金活动案例分析 本章小结 第九章 采购业务指引 **节 采购业务的基本内容 第二节 采购业务流程及关键控制点 第三节 采购业务案例分析 本章小结 第十章 资产管理指引 **节 资产管理的基本内容 第二节 资产管理关键控制点及管控措施 第三节 资产管理案例分析 本章小结 第十一章 销售业务指引 **节 销售业务的基本内容 第二节 销售业务各流程的主要风险及管控措施 第三节 销售业务案例分析 本章小结 第十二章 研究与开发指引 **节 研究与开发的基本内容 第二节 研究与开发业务各流程的主要风险及管控措施 第三节 研究与开发案例分析 本章小结 第十三章 工程项目指引 **节 工程项目的基本内容 第二节 工程项目控制关键点 第三节 工程项目案例分析 本章小结 第十四章 担保业务指引 **节 担保业务的基本内容 第二节 担保业务控制关键点 第三节 担保业务案例分析 本章小结 第十五章 业务外包指引 **节 业务外包的流程 第二节 业务外包控制关键点 第三节 业务外包控制案例分析 本章小结 第十六章 财务报告指引 **节 财务报告内部控制概述 第二节 财务报告内部控制关键点 第三节 财务报告内部控制案例分析 本章小结 第十七章 全面预算指引 **节 全面预算内部控制概述 第二节 全面预算内部控制关键点 第三节 全面预算内部控制案例分析 本章小结 第十八章 合同管理指引 **节 合同管理内部控制概述 第二节 合同管理内部控制关键点 第三节 合同管理内部控制案例分析 本章小结 第十九章 内部信息传递指引 **节 内部信息传递概述 第二节 内部报告的主要风险点及管控措施 本章小结 第二十章 信息系统指引 **节 信息系统的基本内容 第二节 信息系统规划和开发控制 第三节 信息系统的运行与维护控制 第四节 信息系统案例分析 本章小结 第二十一章 企业内部控制评价 **节 内部控制评价概述 第二节 内部控制评价的内容、程序 第三节 内部控制缺陷的认定 第四节 内部控制评价报告案例 本章小结 第二十二章 企业内部控制审计 **节 内部控制审计概述 第二节 内部控制审计程序 第三节 企业内部控制审计案例分析 本章小结 参考文献