金融企业经营学

第1章 商业银行总论 1 1.1 商业银行的起源与发展 2 1.1.1 商业银行的起源 2 1.1.2 商业银行的发展 5 1.2 商业银行的性质与职能 8 1.2.1 商业银行的性质 9 1.2.2 商业银行的职能 9 1.2.3 商业银行的类型 10 1.2.4 商业银行的内部组织结构 16 1.3 商业银行的经营管理 17 1.3.1 商业银行经营管理的内容 17 1.3.2 商业银行经营管理原则 21 1.3.3 商业银行经营管理理论 22 1.3.4 我国商业银行经营管理的 发展历程 24 小结 25 练习 26 第2章 商业银行负债业务 27 2.1 商业银行负债业务概述 28 2.1.1 负债业务的定义 28 2.1.2 负债业务的作用 29 2.1.3 负债业务的种类 30 2.1.4 负债业务的构成 30 2.2 商业银行的存款业务 31 2.2.1 存款业务的种类 32 2.2.2 存款业务的风险及防范 36 2.2.3 存款业务的影响因素 41 2.3 商业银行存款的经营管理 42 2.3.1 吸收存款的策略 42 2.3.2 存款的成本管控 43 2.3.3 存款的定价 45 2.4 商业银行的非存款性负债 47 2.4.1 同业拆借 48 2.4.2 证券回购 50 2.4.3 转贴现和转抵押 52 2.4.4 向央行借款 53 2.4.5 发行金融债券 54 2.4.6 国际金融市场借款 56 小结 58 练习 60 实践1 利息的计算 62 实践指导 62 实践1.1 活期存款计息 63 实践1.2 定期存款计息 67 拓展练习 70 第3章 商业银行现金资产业务 71 3.1 商业银行现金资产的概念 72 3.1.1 现金资产的构成 72 3.1.2 现金资产的作用 74 3.1.3 现金资产的管理原则 75 3.2 商业银行的流动性管理 76 3.2.1 流动性需求与供给 77 3.2.2 资金头寸 80 3.2.3 流动性的度量 81 3.2.4 流动性管理的作用 85 3.2.5 流动性管理的原则 86 3.2.6 流动性风险管理的体系 87 3.3 商业银行现金资产的管理 88 3.3.1 库存现金的日常管理 88 3.3.2 存款准备金的管理 92 3.3.3 同业存款的管理 95 小结 95 练习 96 实践2 信用卡介绍 98 实践指导 98 实践2.1 还款金额计算 99 实践2.2 循环利息计算 101 拓展练习 102 第4章 商业银行贷款业务 103 4.1 商业银行贷款业务概述 104 4.1.1 贷款的分类 104 4.1.2 贷款的组织管理 108 4.1.3 贷款政策 110 4.1.4 贷款的发放程序 113 4.2 商业银行几种常见的贷款 116 4.2.1 担保贷款 117 4.2.2 票据贴现 124 4.2.3 流动资金贷款 127 4.2.4 固定资产贷款 129 4.2.5 项目贷款 131 4.3 商业银行贷款定价 136 4.3.1 贷款价格的构成 136 4.3.2 影响贷款价格的因素 136 4.3.3 贷款的定价方法 138 4.4 不良贷款的监测与处理 139 4.4.1 不良贷款的监测 139 4.4.2 不良贷款的处理 140 小结 141 练习 142 实践3 个人住房贷款还款方式 144 实践指导 144 实践3.1 等额本金还款法 145 实践3.2 等额本息还款法 147 实践3.3 两种方法的比较 149 拓展练习 150 第5章 商业银行证券投资业务 151 5.1 证券投资的概念 153 5.1.1 证券投资的作用 153 5.1.2 证券投资的对象 154 5.1.3 证券投资的特点 158 5.1.4 证券投资的发展历程 159 5.2 证券投资的收益与风险 165 5.2.1 证券投资的收益 166 5.2.2 证券投资的风险 168 5.2.3 证券投资收益与风险的关系 171 5.3 证券投资的管理 171 5.3.1 证券投资政策 172 5.3.2 影响证券投资对象的因素 172 5.3.3 证券投资的策略 173 小结 176 练习 177 第6章 商业银行表外业务 179 6.1 表外业务的概念 180 6.1.1 表外业务的定义 180 6.1.2 表外业务的特点 183 6.1.3 表外业务发展的原因 185 6.1.4 我国表外业务发展的规模 186 6.2 表外业务的种类 186 6.2.1 金融服务类 187 6.2.2 担保类 190 6.2.3 承诺类 199 6.2.4 金融衍生交易类 201 6.3 几种新型的表外业务 205 6.3.1 资产证券化 206 6.3.2 贷款出售 207 6.3.3 融资租赁 209 6.4 表外业务的风险管理 211 6.4.1 表外业务的风险分类 211 6.4.2 表外业务的监管制度 211 6.4.3 表外业务的风险管理措施 212 小结 213 练习 215 实践4 理财产品收益的计算 217 实践指导 217 实践4.1 通知存款 219 实践4.2 理财产品收益计算 221 拓展练习 224 第7章 商业银行国际业务 225 7.1 商业银行国际业务概述 226 7.1.1 国际业务的定义及特点 227 7.1.2 国际业务的种类 227 7.1.3 国际业务的发展原因 229 7.1.4 我国商业银行国际业务发展的 影响因素 231 7.2 国际结算与贸易融资业务 232 7.2.1 国际结算 232 7.2.2 进出口押汇 236 7.2.3 打包放款 238 7.2.4 福费廷 239 7.2.5 保理 240 7.2.6 提货担保 244 7.3 国际贷款业务 245 7.3.1 国际贷款的分类 245 7.3.2 国际商业银行贷款 249 7.3.3 银团贷款 250 7.4 外汇买卖业务 253 7.4.1 外汇与汇率 253 7.4.2 外汇市场 257 7.4.3 外汇买卖方式 259 小结 262 练习 263 第8章 证券公司业务 265 8.1 证券市场概述 266 8.1.1 证券和证券市场 266 8.1.2 证券市场的分类 270 8.1.3 证券市场的功能 272 8.1.4 证券市场的构成 274 8.2 证券公司的主要业务 275 8.2.1 证券经纪业务 275 8.2.2 证券投资咨询业务 277 8.2.3 证券自营业务 278 8.2.4 证券资产管理业务 280 8.2.5 融资融券业务 281 8.2.6 证券回购交易 284 8.3 证券交易 285 8.3.1 证券交易程序 285 8.3.2 证券账户和证券托管 287 8.3.3 证券交易委托 290 8.3.4 竞价与成交 291 8.3.5 交易结算 294 8.4 证券投资分析 295 8.4.1 证券投资基本分析 295 8.4.2 证券投资技术分析 307 8.4.3 证券投资技术指标分析 314 小结 319 练习 320 实践5 证券公司业务 321 实践指导 321 实践5.1 融资融券中维持担保比例的 计算 323 实践5.2 证券逆回购交易 324 实践5.3 宏观经济分析和行业分析 327 实践5.4 对贵州茅台公司进行投资 价值分析 330 拓展练习 336 第9章 期货公司业务 337 9.1 期货市场概述 339 9.1.1 期货市场的现状和发展 339 9.1.2 期货交易的特征 344 9.1.3 期货市场的功能与作用 345 9.1.4 期货市场的构成 348 9.2 期货合约与期货交易制度及流程 354 9.2.1 期货合约 355 9.2.2 期货交易制度 357 9.2.3 期货交易流程 361 9.3 期货投机与套利交易 364 9.3.1 期货投机交易 364 9.3.2 期货套利交易 366 9.4 套期保值 372 9.4.1 套期保值概述 372 9.4.2 套期保值的应用 373 9.4.3 基差与套期保值 374 9.5 期货行情分析 378 9.5.1 期货行情解读 378 9.5.2 基本面分析方法 378 小结 382 练习 383 实践6 期货公司业务 385 实践指导 385 实践6.1 期货投资咨询业务 385 实践6.2 期货行情解读 387 实践6.3 期货信息收集 391 实践6.4 豆粕投资分析 393 拓展练习 396 第10章 保险公司业务 397 10.1 保险概述 399 10.1.1 保险的要素与特征 399 10.1.2 保险业务的分类 403 10.1.3 保险的职能 406 10.2 保险合同 407 10.2.1 保险合同的特性及分类 407 10.2.2 保险合同的构成要素 410 10.2.3 保险合同的成立与生效 414 10.2.4 保险合同的履行 415 10.2.5 保险合同的变更与终止 417 10.3 保险公司的业务经营 419 10.3.1 保险销售 419 10.3.2 保险承保 422 10.3.3 保险理赔 425 10.3.4 保险客户服务 430 小结 433 练习 434 实践7 保险公司业务 436 实践指导 436 实践7.1 财产保险的销售 436 实践7.2 人寿保险产品特色分析 438 拓展练习 440 第11章 金融信托与租赁公司业务 441 11.1 金融信托概述 442 11.1.1 金融信托的概念及本质 443 11.1.2 信托的业务分类及特点 444 11.1.3 信托的职能与作用 446 11.2 信托公司的业务经营 449 11.2.1 信托存款业务 449 11.2.2 信托贷款业务 451 11.2.3 信托投资业务 452 11.2.4 个人信托业务 453 11.2.5 信托代理与咨询业务 456 11.2.6 委托贷款业务 457 11.2.7 委托投资业务 459 11.2.8 其他委托业务 459 11.3 金融租赁公司的业务经营 461 11.3.1 金融租赁公司的业务 461 11.3.2 租赁程序 467 小结 469 练习 470 实践8 金融信托与租赁 471 实践指导 471 实践8.1 信托业务应用实例 471 实践8.2 集合资金信托计划案例 分析 472 实践8.3 融资租赁的案例分析 475 拓展练习 477 参考文献 478