企业内部控制

**章 企业内部控制的内涵及演进
**节 内部控制的定义及内涵
第二节 内部控制的演进与发展
第三节 我国内部控制的发展
课后习题及答案
第二章 企业内部控制基本原理
**节 内部控制目标、类型和方法
第二节 内部控制框架要素
第三节 内部控制设计要求
课后习题及答案
第三章 企业层面内部控制
**节 组织架构内部控制
第二节 发展战略内部控制
第三节 人力资源内部控制
第四节 社会责任内部控制
第五节 企业文化内部控制
第六节 内部信息传递内部控制
课后习题及答案
第四章 业务层面内部控制
**节 全面预算内部控制
第二节 资金活动内部控制
第三节 资产管理内部控制
第四节 采购业务内部控制
第五节 销售业务内部控制
第六节 研究与开发内部控制
第七节 信息系统内部控制
第八节 财务报告内部控制
第九节 合同管理内部控制
第十节 其他业务内部控制
课后习题及答案
第五章 企业内部控制评价
**节 内部控制评价概述
第二节 内部控制评价程序和方法
第三节 内部控制评价的内容
第四节 内部控制缺陷认定
第五节 内部控制评价报告
课后习题及答案
第六章 企业内部控制审计
**节 内部控制审计概述
第二节 计划审计工作
第三节 实施审计工作
第四节 评价控制缺陷
第五节 完成审计工作
第六节 出具审计报告
第七节 内部控制审计报告案例
课后习题及答案
参考文献