税务管理(第四版)(经济管理类课程教材·税收系列)

第1章税务管理概论/1
1．1税务管理的内涵/1
1．2税务管理的组织体系/5
1．3税务管理体制/8
1．4征纳双方的权利和义务/10

第2章税源管理/19
2．1税务登记/19
2．2账簿、凭证管理/27
2．3纳税申报管理/30
2．4发票管理制度/35
2．5税务行政许可/50

第3章 税款征收/53
3．1税款征缴方式/54
3．2税款征收措施/56
3．3特别纳税调整/67
3．4税款入库管理/74
3．5违反税款征收制度的行为及法律责任/75

第4章纳税信用管理/82
4．1纳税信用管理概述/82
4．2纳税信用信息采集/83
4．3纳税信用评价体系/84
4．4纳税信用评价结果/85
4．5纳税信用激励和惩戒措施/88

第5章 税收风险管理/96
5．1税收风险管理概述/96
5．2税收风险识别/100
5．3税收风险应对/104

第6章 税务稽查管理/107
6．1纳税人的稽查/108
6．2增值税稽查/122
6．3消费税稽查与管理/152
6．4企业所得税稽查与管理/170
6．5其他税种稽查/195

第7章 纳税服务管理/220
7．1纳税服务概述/220
7．2纳税服务体系/223
7．3文明服务/228

第8章 税务行政处罚/233
8．1税务行政处罚概述/233
8．2税务行政处罚的种类与设定/236
8．3税务行政处罚的程序/239
8．4税务行政处罚的执行/246

第9章 税务行政救济/251
9．1税务行政复议/251
9．2税务行政诉讼/266
9．3税务行政赔偿/272

第10章 税收经济分析与税收征管信息化/277
10．1税收经济分析/278
10．2税收征管信息化/283

第11章 国际税收管理/290
11．1国际税收概述/290
11．2国际税收协定/292
11．3国际反避税法规与措施/293
11．4国际反避税合作/297

参考文献/302