包邮企业合规风险与应对

目　录

引 言............................................................................................................................... 001

一、企业合规是实现有效市场和有为政府结合的体现......................... 002

二、企业合规自我治理是实现企业合规的应有之义.............................. 004

三、企业合规自我治理实质上是企业合规风险治理.............................. 007

四、认知合规风险和应对是企业合规自我治理的基础......................... 009

**章 企业合规风险概述...................................................................................... 013

**节 合规是企业生产力................................................................................ 013

一、合规是企业安身立命底线.................................................................... 013

二、合规有着多重功能................................................................................. 014

三、合规风险应对能给企业带来综合性收益.......................................... 016

第二节 企业经营风险多与合规风险有关....................................................... 021

一、合规风险具有传导特性........................................................................ 021

二、合规风险会引发企业经营风险........................................................... 023

三、应对企业合规风险也是应对经营风险............................................... 025

第三节 合规风险应对是企业一本经济账....................................................... 026

一、合规风险应对是企业合规治理的着力点.......................................... 026

二、各类企业都值得做好合规风险应对................................................... 027

三、合规风险应对需要讲究策略................................................................ 029

第四节 企业合规风险应对需要外部参与....................................................... 031

一、交易相对方参与能促使企业合规风险应对...................................... 031

二、监管部门不能缺位于企业合规风险应对.......................................... 033

第二章 企业合规风险评估的方法......................................................................... 038

**节 评估合规风险是企业经营活动的必修课.......................................... 038

一、评估合规风险事关企业生存与发展................................................... 038

二、评估合规风险需要企业有战略思维................................................... 039

三、评估合规风险需要企业有敬畏之心................................................... 041

第二节 合规义务是评估企业合规风险的前提.............................................. 042

一、合规义务是企业合规风险评估的逻辑起点...................................... 042

二、从体现国家意志的制度中考量企业合规义务.................................. 043

三、从践行国家意志的监管职能中考量企业合规义务......................... 044

第三节 个案分析是评估企业合规风险的基础.............................................. 045

一、不同企业合规风险存在差异................................................................ 045

二、评估企业合规风险需因企制宜........................................................... 047

三、评估企业合规风险需应时而为........................................................... 049

第四节 企业合规风险评估需有规范的路径................................................... 050

一、遵循企业合规风险评估的一般路径................................................... 050

二、选择适合企业的合规风险评估方式................................................... 052

第三章 企业合规风险应对的法则......................................................................... 056

**节 企业合规风险应对重心在预防........................................................... 056

一、合规风险预防是企业应尽的责任....................................................... 056

二、预防是企业应对合规风险的*优选择............................................... 058

三、企业合规风险预防的关键是培育企业合规文化.............................. 060

第二节 企业合规风险应对基础在制度........................................................... 061

一、应对企业合规风险需要做好基本制度设计...................................... 061

二、将企业合规风险应对制度嵌入其他制度中...................................... 063

三、执行企业合规风险应对制度需因势而为.......................................... 064

第三节 企业合规风险应对根本在协同........................................................... 065

一、在发展战略协作中实现企业合规风险应对协同.............................. 065

二、在制度协作中实现企业合规风险应对协同...................................... 066

三、在部门协作中实现企业合规风险应对协同...................................... 068

第四节 企业合规风险应对应坚持“两点论”.............................................. 069

一、坚持“两点论”是应对合规风险的方法论...................................... 069

二、以系统思维全面抓企业合规风险应对............................................... 071

三、以问题导向思维重点抓企业合规风险应对...................................... 072

第四章 市场交易领域企业合规风险与应对....................................................... 075

**节 市场交易领域企业合规义务............................................................... 075

一、市场交易领域合规义务涉及所有企业............................................... 075

二、自愿、平等、公平、诚信是市场交易领域合规义务的价值导向............. 078

三、市场交易领域合规义务内容复杂....................................................... 080

第二节 市场交易领域企业合规风险点........................................................... 087

一、市场交易领域企业合规风险点具有复杂性...................................... 087

二、市场交易领域常见的企业合规风险点............................................... 090

第三节 市场交易领域企业合规风险评估....................................................... 100

一、市场交易领域企业合规风险准则....................................................... 100

二、市场交易领域企业合规风险识别....................................................... 102

三、市场交易领域企业合规风险分析....................................................... 104

四、市场交易领域企业合规风险评价....................................................... 106

第四节 市场交易领域企业合规风险应对....................................................... 108

一、市场交易领域企业合规风险应对既是技术也是艺术..................... 108

二、从企业内外部着手应对市场交易领域企业合规风险..................... 110

第五章 质量领域企业合规风险与应对................................................................ 113

**节 质量领域企业合规义务........................................................................ 113

一、质量领域企业合规义务是企业质量主体责任的体现..................... 113

二、合乎标准是质量领域企业合规义务鲜明的特点.............................. 115

三、质量领域企业合规义务横跨商品全生命周期.................................. 116

第二节 质量领域企业合规风险点.................................................................... 121

一、质量领域企业合规风险点呈现全链条性.......................................... 121

二、质量领域常见企业合规风险点........................................................... 123

第三节 质量领域企业合规风险评估............................................................... 129

一、质量领域企业合规风险准则................................................................ 129

二、质量领域企业合规风险识别................................................................ 131

三、质量领域企业合规风险分析................................................................ 133

四、质量领域企业合规风险评价................................................................ 135

第四节 质量领域企业合规风险应对............................................................... 136

一、做好质量领域企业合规风险应对是企业生存之道......................... 136

二、质量领域企业合规风险应对基础在全员.......................................... 138

三、质量领域企业合规风险应对要因企制宜.......................................... 139

第六章 知识产权领域企业合规风险与应对....................................................... 144

**节 知识产权领域企业合规义务............................................................... 144

一、知识产权领域企业合规是企业应尽的义务...................................... 144

二、知识产权领域企业合规义务具有目的和工具两重属性................. 146

三、知识产权领域企业合规义务在内容上呈现广泛性......................... 147

第二节 知识产权领域企业合规风险点........................................................... 151

一、知识产权领域企业合规风险点依赖于企业经营管理活动............. 151

二、知识产权领域常见的企业合规风险点............................................... 154

第三节 知识产权领域企业合规风险评估....................................................... 159

一、知识产权领域企业合规风险准则....................................................... 159

二、知识产权领域企业合规风险识别....................................................... 160

三、知识产权领域企业合规风险分析....................................................... 162

四、知识产权领域企业合规风险评价....................................................... 164

第四节 知识产权领域企业合规风险应对....................................................... 166

一、知识产权领域企业合规风险应对事关企业发展.............................. 166

二、将知识产权领域企业合规风险应对摆在战略高度......................... 168

三、以系统思维应对知识产权领域企业合规风险.................................. 169

第七章 安全领域企业合规风险与应对................................................................ 174

**节 安全领域企业合规义务........................................................................ 174

一、安全领域企业合规义务是企业“底线”义务.................................. 174

二、安全领域企业合规义务更多属于“过程”型义务......................... 176

三、安全领域企业合规义务涉及范围广泛............................................... 177

第二节 安全领域企业合规风险点.................................................................... 182

一、安全领域企业合规风险点凸显全面性............................................... 182

二、安全领域常见的企业合规风险点....................................................... 185

第三节 安全领域企业合规风险评估............................................................... 188

一、安全领域企业合规风险准则................................................................ 188

二、安全领域企业合规风险识别................................................................ 190

三、安全领域企业合规风险分析................................................................ 192

四、安全领域企业合规风险评价................................................................ 194

第四节 安全领域企业合规风险应对............................................................... 195

一、安全领域企业合规风险应对是企业利益与责任的体现................. 195

二、预防是安全领域企业合规风险应对的*佳策略.............................. 197

三、加强安全领域企业合规风险应对体系建设...................................... 198

第八章 劳动用工领域企业合规风险与应对....................................................... 203

**节 劳动用工领域企业合规义务............................................................... 203

一、劳动用工领域企业既有强制性合规义务也有自愿性合规义务.... 203

二、劳动用工领域企业合规义务对企业与劳动者具有“双赢”性.... 205

三、劳动用工领域企业合规义务涉及劳动者权益保护全过程............. 206

第二节 劳动用工领域企业合规风险点........................................................... 210

一、劳动用工领域企业合规风险点贯穿于企业用工全周期................. 210

二、劳动用工领域常见的企业合规风险点............................................... 213

第三节 劳动用工领域企业合规风险评估....................................................... 218

一、劳动用工领域企业合规风险准则....................................................... 218

二、劳动用工领域企业合规风险识别....................................................... 220

三、劳动用工领域企业合规风险分析....................................................... 222

四、劳动用工领域企业合规风险评价....................................................... 224

第四节 劳动用工领域企业合规风险应对....................................................... 225

一、将劳动用工领域企业合规风险应对摆在人才战略中推进............. 225

二、统筹做好劳动用工领域企业合规风险防范和处置......................... 227

三、增强劳动用工领域企业合规风险应对的整体性.............................. 229

第九章 财务税收领域企业合规风险与应对....................................................... 233

**节 财务税收领域企业合规义务............................................................... 233

一、强制性是财务税收领域企业合规义务的鲜明特点......................... 233

二、财务税收领域企业合规义务依赖企业的经济业务......................... 235

三、财务税收领域企业合规义务较为复杂............................................... 236

第二节 财务税收领域企业合规风险点........................................................... 240

一、从实际经济业务中确定财务税收领域合规风险点......................... 240

二、财务税收领域常见的企业合规风险点............................................... 242

第三节 财务税收领域企业合规风险评估....................................................... 248

一、财务税收领域企业合规风险准则....................................................... 248

二、财务税收领域企业合规风险识别....................................................... 251

三、财务税收领域企业合规风险分析....................................................... 252

四、财务税收领域企业合规风险评价....................................................... 254

第四节 财务税收领域企业合规风险应对....................................................... 255

一、财务税收领域企业合规风险应对是项长期工作.............................. 255

二、树立财务税收领域企业合规风险应对的动态思维......................... 257

三、提升财务税收领域企业合规风险应对效能...................................... 259

第十章 环保领域企业合规风险与应对................................................................ 264

**节 环保领域企业合规义务........................................................................ 264

一、环保领域企业合规义务体现企业社会责任...................................... 264

二、环保领域企业合规义务横跨企业全生命周期.................................. 266

三、环保领域企业合规义务内容涉及面广............................................... 267

第二节 环保领域企业合规风险点.................................................................... 272

一、环保领域企业合规风险点有明显的行业依赖性.............................. 272

二、环保领域常见的企业合规风险点....................................................... 274

第三节 环保领域企业合规风险评估............................................................... 279

一、环保领域企业合规风险准则................................................................ 279

二、环保领域企业合规风险识别................................................................ 281

三、环保领域企业合规风险分析................................................................ 283

四、环保领域企业合规风险评价................................................................ 284

第四节 环保领域企业合规风险应对............................................................... 286

一、环保领域企业合规风险应对事关企业发展...................................... 286

二、以底线思维应对环保领域企业合规风险.......................................... 288

三、建立环保领域企业合规风险应对体系............................................... 289

第十一章 商业伙伴及涉外领域企业合规风险与应对..................................... 294

**节 商业伙伴领域企业合规义务和风险点.............................................. 294

一、商业伙伴领域合规是企业合规应有范畴.......................................... 294

二、商业伙伴领域合规义务源于企业合规义务...................................... 296

三、商业伙伴领域企业合规风险点确定依赖交易本身......................... 299

第二节 商业伙伴领域企业合规风险评估与应对.......................................... 303

一、商业伙伴领域企业合规风险评估....................................................... 303

二、商业伙伴领域企业合规风险应对....................................................... 307

第三节 涉外领域企业合规义务和风险点....................................................... 310

一、涉外领域企业合规是涉外经营管理活动的基本要求..................... 310

二、涉外领域企业合规义务体现入乡随“规”...................................... 313

三、涉外领域企业合规风险点具有复杂性............................................... 315

第四节 涉外领域企业合规风险评估和应对................................................... 318

一、涉外领域企业合规风险评估................................................................ 318

二、涉外领域企业合规风险应对................................................................ 322

后 记............................................................................................................................... 325

附录：本书正文涉及的法律法规、监管规定....................................................... 330