商业银行信贷实务

**章 商业银行信贷概述 1

**节 银行信贷的职能和作用 1

一、银行信贷及信贷资金的含义 1

二、银行信贷的特征和本质 2

三、商业银行的信贷职能 3

四、信贷的作用 4

第二节 商业银行信贷资金运动规律 5

一、银行信贷资金的构成 5

二、信贷资金运动过程 6

三、信贷资金运动规律 7

四、按信贷资金运动规律管理信贷 8

第三节 信贷资金管理 8

一、中央银行对信贷资金宏观管理的任务和内容 8

二、银行监管部门对商业银行信贷资金的管理 10

三、商业银行内部信贷资金管理 13



第二章 商业银行资金来源 16

**节 商业银行的资本 16

一、商业银行资本的含义与构成 16

二、商业银行资本的功能和作用 18

第二节 商业银行负债业务 20

一、商业银行负债业务的经营原则 20

二、商业银行负债的构成 21

三、商业银行的负债成本 22

四、商业银行存款的组织与管理 23

五、商业银行借入款项的组织与管理 30



第三章 贷款管理的基本制度和基本规定 37

**节 贷款原则和政策 37

一、贷款原则 38

二、贷款政策 38

第二节 信贷业务的基本要素 40

一、商业银行信贷业务双方当事人 40

二、贷款种类 43

三、贷款的期限和利率 44

四、贷款的还款方式 45

第三节 贷款业务基本操作流程 46

一、建立信贷关系 46

二、贷款申请与调查 48

三、贷款审查与审批 52

四、签订借款合同 52

五、贷款发放与支付 53

六、贷后检查 54

七、贷款风险分类 54

八、贷款收回 55

九、贷款档案管理 55

第四节 信贷业务的管理制度 56

一、信贷业务授权与授信制度 56

二、贷款主责任人与经办责任人制度 59

三、贷款“三查”制度与审贷分离制度 60

四、信贷业务报备制度与责任追究制度 61

五、贷款回避制度与离职审计制度 62



第四章 贷款定价 66

**节 影响贷款定价的因素及定价原则 66

一、贷款定价的含义 67

二、贷款定价的影响因素 67

三、贷款定价的原则 68

第二节 贷款定价原理及方法 69

一、贷款定价的基本原理 69

二、贷款价格的构成 70

三、贷款定价的方法 71



第五章 客户信用分析 76

**节 企业信用分析 76

一、信用分析的定义 76

二、信用分析的目的 77

三、信用分析的内容 77

第二节 企业财务因素分析 78

一、企业财务分析概述 78

二、企业财务报表分析 79

三、企业财务比率分析 82

第三节 企业非财务因素分析 85

一、企业非财务因素分析的作用 85

二、非财务分析的内容 85

三、注意事项 89

第四节 企业信用等级评估 90

一、企业信用等级评估定义 90

二、企业信用等级评估方法 90

三、企业信用等级指标体系 91

四、企业信用评估流程 94

第五节 个人信用评估 95

一、个人信用评估定义 95

二、个人信用调查 95

三、个人信用等级评估指标体系 96

第六节 征信系统 97

一、征信系统概述 97

二、征信报告的查询 99

三、解读征信报告 100



第六章 贷款项目评估 105

**节 贷款项目评估概述 107

一、银行贷款项目评估的意义 107

二、项目评估的原则 108

三、项目评估的内容 109

四、项目评估的程序 111

第二节 项目非财务分析 112

一、项目背景分析 113

二、项目借款人分析 113

三、市场需求预测和竞争力分析 113

四、生产规模分析 114

五、原辅料供给分析 115

六、技术及工艺流程分析 115

七、项目建设和生产条件分析 116

八、环境影响分析 117

九、项目组织与人力资源分析 117

第三节 项目财务效益分析 118

一、财务预测的审查 119

二、项目现金流量分析 120

三、项目盈利能力分析 121

四、项目清偿能力分析 123

五、贷款风险性评估 124

六、项目不确定性分析 124

七、财务评价的基本报表 126

八、项目银行、社会效益评估 126



第七章 贷款担保 130

**节 贷款担保概述 130

一、贷款担保的作用 130

二、贷款担保的分类 132

三、贷款的担保原则 133

第二节 贷款保证担保 134

一、贷款保证的定义 134

二、保证人资格与能力 134

三、担保范围及担保期间 135

四、保证贷款操作要点 135

五、贷款保证风险及其防范 137

第三节 贷款抵押 140

一、贷款抵押的概念 140

二、抵押物的范围 140

三、抵押物的估价及抵押登记 141

四、抵押贷款操作要点 142

五、贷款抵押风险及其防范 144

第四节 贷款质押 146

一、贷款质押的概念 146

二、质押的范围 146

三、质押价值、质押率的确定 147

四、质押贷款操作的要点 147

五、贷款质押风险及其防范 149



第八章 公司授信业务 153

**节 企业流动资金贷款 154

一、企业流动资金贷款及其规则 154

二、企业资金贷款的对象和条件 154

三、企业流动资金贷款需求量的测算 155

四、流动资金贷款风险评价及控制措施 157

五、流动资金贷款操作流程 158

第二节 固定资产贷款 161

一、固定资产贷款及其规则 161

二、固定资产贷款条件 162

三、固定资产贷款操作流程 163

第三节 项目融资 166

一、项目融资及其规则 166

二、项目融资参与各方当事人及项目融资的条件 167

三、项目融资业务操作流程 169

第四节 票据承兑与贴现 170

一、银行承兑汇票业务 170

二、票据贴现业务 172

第五节 其他表外业务 176

一、贷款承诺 176

二、保函业务 179

三、信用证 183



第九章 个人贷款业务 192

**节 个人贷款概述 192

一、个人贷款的特征 192

二、个人贷款的种类 193

第二节 个人住房贷款业务 194

一、个人住房贷款的概念和特点 194

二、个人住房贷款的种类 195

三、个人住房贷款的还款方式 195

四、个人住房贷款的风险与防范 196

五、个人住房贷款的操作规程 197

第三节 汽车消费贷款业务 200

一、汽车消费贷款的含义及特点 200

二、汽车消费贷款的原则和营销模式 200

三、汽车消费贷款的风险与防范 201

四、办理汽车消费贷款的业务流程 201

第四节 个人信用卡业务 203

一、个人信用卡业务的概念 203

二、信用卡业务的种类 203

三、信用卡业务的相关要素 204

四、信用卡业务操作流程 206

五、信用卡业务风险及其控制与防范 207

第五节 个人经营性贷款 209

一、个人经营性贷款的含义和分类 209

二、个人经营性贷款的特征 210

三、个人经营性贷款的操作流程 210



第十章 贷款风险管理 216

**节 贷款风险概述 216

一、贷款风险的定义和特征 216

二、贷款风险的种类及表现形式 218

三、贷款风险的管理策略 219

第二节 贷款风险分类 221

一、贷款分类的含义和标准 221

二、贷款风险分类的目标、原则和意义 222

三、贷款分类考虑的因素及监管要求 223

四、贷款风险分类方法 223

五、不同类别贷款分类 228

第三节 不良贷款的处置 230

一、不良贷款的定义及成因 230

二、不良贷款的监控和考核 230

三、不良贷款的处置方式 231



第十一章 银行网络贷款业务 238

**节 银行网络贷款业务概述 239

一、网络信贷的兴起 239

二、银行网络贷款的模式 239

三、银行网络贷款的发展机遇与挑战 240

四、银行发展网络信贷业务的建议 242

第二节 银行网络贷款产品及业务流程 243

一、银行个人网络贷款业务产品及业务流程 243

二、建行中小企业“e贷通”系列产品及业务流程 245

三、建行小微企业“快e贷”及业务流程 249

第三节 网络贷款的风险管理 250

一、网络贷款对象及风险特征 250

二、加强银行网络贷款风险防范的建议 251



第十二章 小额信贷业务 254

**节 小额信贷概述 255

一、小额信贷的含义与特点 255

二、小额信贷的分类 256

三、小额信贷模式 256

四、我国小额贷款实践 258

第二节 商业银行小额信贷的基本要素 259

一、小额信贷的对象和条件 259

二、小额信贷的贷款用途 259

三、贷款额度的确定 260

四、贷款期限与利率 260

五、还款方式——分期还款 260

六、组织管理 261

第三节 微小企业财务分析与逻辑检验 261

一、微小企业财务分析的方法 261

二、财务报表编制与重构 262

三、财务数据的逻辑检验 266

第四节 小额信贷操作管理 269

一、小额信贷业务受理 269

二、贷款评估 270

三、贷款审查、审批 271

四、贷款发放 271

五、贷后监控 271

六、贷款收回 273



参考文献 276