无新债券律师实务指南

目录 CONTENTS

**编什么是债券融资
**章债券概述
**节债券的含义和品种
第二节中国债券的法律制度
第三节债券定价与发行
第二章债券融资概述
**节什么是债券融资
第二节债券融资的优势
第三节债券融资和其他融资方式的比较

第二编常见的债券融资工具
第三章国债
**节国债概述
第二节国债的发行方式及上市
第三节国债逆回购
第四章中央银行票据
**节中央银行票据概述
第二节央行票据的发行与流通
第五章金融债券
**节金融债券概述
第二节政策性金融债券
第三节商业银行债券
第四节非银行金融机构债券
第五节商业银行次级债券
第六节证券公司次级债券
第七节保险公司次级债券
第六章公司债券
**节公司债券概述
第二节发行方式（公募与私募）
第三节公司债券发行的前期准备
第四节公司债券发行的审核程序
第五节公司债券上市的审核程序
第七章企业债券
**节企业债券概述
第二节企业债券与公司债券
第三节企业债券发行的前期准备
第四节企业债券发行的审核程序
第五节企业债券上市的审核程序
第八章短期融资券
**节短期融资券概述
第二节企业短期融资券的发行条件及信息披露
第三节证券公司发行短期融资券应具备的条件
第四节证券公司短期融资券的发行程序
第九章中期票据
**节中期票据概述
第二节中期票据的发行
第十章中小企业私募债券
**节中小企业私募债券现状研究
第二节如何发行中小企业私募债券
第十一章熊猫债券
**节熊猫债券概述
第二节熊猫债券的发行
第十二章可转换公司债券
**节可转换公司债券概述
第二节中国可转换公司债券市场
第三节可转换公司债券的发行与上市
第四节可交换公司债券
第十三章城投债
**节城投债概览
第二节地方政府投融资平台
第三节城投债的发展
第四节城投债的未来
第三编债券融资的市场操作
第十四章债券市场概述
**节债券市场基本信息
第二节债券市场分类
第十五章中介服务机构
**节保荐机构与主承销商
第二节会计师事务所
第三节律师事务所
第四节资信评级机构
第五节资产评估机构
第六节财务顾问
第十六章监管机构及自律协会
**节财政部
第二节中国人民银行
第三节中国证券监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会、国家发展和改革委员会
第四节证券交易所
第五节中国银行间市场交易商协会
第六节证券业协会、律师协会与会计师协会
第十七章国际债券市场概述
**节国际债券与发行问题
第二节欧洲债券市场
第三节美国债券市场
第四节日本债券市场
第五节新加坡债券市场
第四编债券投资与交易
第十八章债券的投资与交易
**节债券投资
第二节债券交易概述及交易规则
第三节债券登记与托管
第四节债券交易持续性信息披露
第五节债券清算与结算
第六节风险规避
第五编债券融资实务问题分析
第十九章债券发行中的募投项目问题分析
**节募投项目的选择
第二节与发行债券募投项目有关的税务风险
第二十章债券融资会计和税务实务分析
**节营改增
第二节可转换公司债券会计处理和计量
第三节公司债券中的税收概述
第四节企业债券的会计核算
第五节债务重组第六节实务中各类债券融资的比较
第二十一章债券市场问题分析
**节我国的债券管理立法现状
第二节债券市场中存在的问题及建议
第二十二章债券违约及处理方式
第二十三章垃圾债券在杠杆收购中的应用
**节垃圾债券简述
第二节我国的垃圾债券
参考文献