包邮剩余收益模型的理论与运用研究

1 绪论 1.1 研究背景 1.2 研究依据与研究范畴 1.3 研究意义 1.4 研究内容和研究框架 1.5 研究方法和创新点 2 文献回顾 2.1 价值评估理论 2.2 剩余收益模型 2.3 文献综述 3 剩余收益模型的理论分析及检验形式设计 3.1 剩余收益模型的理论分析 3.2 剩余收益模型的检验形式设计 4 三种不同信息动态剩余收益模型的比较研究 4.1 研究设计 4.2 变量定义与数据说明 4.3 线性信息动态方程检验结果 4.4 Feltham-Ohlson模型解释能力的实证分析 4.5 实证检验结果总结 5 单风险因子剩余收益模型理论分析 5.1 剩余收益模型的评价及其改进思路 5.2 RIM-σ2模型构建的相关基础理论 5.3 剩余收益估值模型的改进演绎 5.4 RIM-σ2模型的理论构建 5.5 三阶段剩余收益模型的理论比较 6 单风险因子剩余收益模型实证研究 6.1 三阶段剩余收益模型的实证设计 6.2 实证方法与变量选择 6.3 数据说明与统计描述 6.4 RIM-σ2模型实用性的实证检验及其比较 7 单风险因子剩余收益的应用 7.1 RIM-σ2模型的总体运用分析 7.2 RIM-σ2模型的个股运用分析 8 双风险因子调整的剩余收益经营与投资 决策 8.1 企业投资本质与风险识别 8.2 模型构建 8.3 实证检验 8.4 净经营性资产与净金融性资产的关系研究 8.5 基于双风险因子调整的剩余收益经营与投资 决策模型 8.6 结论 9 基于产品生命周期的多阶段剩余收益项目决策模型 9.1 项目投资的决策 9.2 理论基础 9.3 模型的构建 9.4 拓展性研究 9.5 项目决策与分析 9.6 数值实验 9.7 研究结论 10 中国实体企业“脱实向虚”了吗？ 10.1 我国实体企业与“脱实向虚”