会计电算化原理与实务-用友ERP-U8 V10.1版-(附光盘)

目录

第1章　会计电算化概述　1

1.1　会计电算化的产生和发展　1

1.1.1　会计信息系统　1

1.1.2　会计信息化的基本目标　3

1.1.3　信息技术对会计工作的影响　3

1.1.4　会计信息化与会计电算化　5

1.1.5　云计算与云会计　6

1.1.6　我国会计电算化的发展过程与趋势　8

1.2　会计电算化制度规范　11

1.2.1　会计电算化管理办法　11

1.2.2　会计电算化工作规范　12

1.2.3　会计档案管理办法　15

1.3　会计电算化软件介绍　18

1.3.1　用友软件　18

1.3.2　金蝶软件　18

1.3.3　SAP软件　19

1.3.4　常用会计电算化软件对比分析　19

练习题　20

思考题　21

第2章　会计电算化软件的安装与运行　22

2.1　会计电算化软件的运行环境　22

2.1.1　安装注意事项　22

2.1.2　安装环境的准备　23

2.2　会计电算化软件的安装指导　25

2.2.1　安装IIS　25

2.2.2　安装数据库　25

2.2.3　安装用友ERP-U8　32

2.3　会计电算化软件功能模块认识　37

2.3.1　财务会计系统　37

2.3.2　供应链管理系统　40

练习题　43

思考题　44

第3章　系统管理与企业应用平台　45

3.1　系统管理　45

3.1.1　系统管理基本概念　45

3.1.2　系统管理主要功能　46

3.1.3　系统管理相关用户　46

3.2　企业应用平台　54

3.2.1　企业应用平台基本概念　54

3.2.2　企业应用平台基本功能　55

3.2.3　企业应用平台各模块之间的关系　61

练习题　62

思考题　64

实训题　64

【实训1】　系统管理与企业应用平台　64

第4章　账务处理模块应用　69

4.1　账务处理模块概述　69

4.1.1　账务处理模块基础设置　69

4.1.2　账务处理模块主要功能　70

4.1.3　账务处理模块处理流程　72

4.2　账务处理模块初始设置　72

4.2.1　总账控制参数设置　73

4.2.2　外币设置　76

4.2.3　会计科目设置　77

4.2.4　凭证类别设置　82

4.2.5　结算方式设置　84

4.2.6　项目目录设置　85

4.2.7　期初余额录入　87

4.3　账务处理模块日常业务处理　93

4.3.1　填制凭证　93

4.3.2　出纳签字　103

4.3.3　审核凭证　104

4.3.4　查询凭证　106

4.3.5　作废整理凭证　106

4.3.6　记账　107

4.3.7　出纳管理及账簿查询　110

4.4　账务处理模块期末处理　112

4.4.1　银行对账　112

4.4.2　自定义转账　115

4.4.3　期间损益结转　119

4.4.4　对账　121

4.4.5　结账　123

练习题　124

思考题　127

实训题　127

【实训2】　账务处理模块应用　127

第5章　财务报表模块应用　134

5.1　财务报表模块概述　134

5.1.1　报表结构　134

5.1.2　格式状态与数据状态　135

5.1.3　报表文件及表页　135

5.1.4　区域单元及属性　136

5.1.5　关键字　136

5.2　财务报表主要功能　137

5.2.1　文件及格式管理　137

5.2.2　数据处理　137

5.2.3　图表功能　137

5.2.4　二次开发　137

5.2.5　财务报表与其他子模块之间关系　138

5.3　财务报表基本操作流程　138

5.3.1　自定义报表　138

5.3.2　资产负债表　147

5.3.3　利润表　149

5.4　现金流量表　150

5.4.1　利用报表模板生成现金流量表　150

5.4.2　利用现金流量表模块生成现金流量表　155

练习题　155

思考题　157

实训题　157

【实训3】　财务报表模块应用　157

第6章　固定资产管理模块应用　159

6.1　固定资产管理模块概述　159

6.1.1　功能概述　159

6.1.2　固定资产管理模块的业务处理流程　159

6.2　固定资产管理模块初始设置　160

6.2.1　设置控制参数　160

6.2.2　基础数据设置　164

6.2.3　录入固定资产卡片　166

6.3　固定资产管理模块的日常处理　168

6.3.1　固定资产增减　168

6.3.2　资产变动　170

6.3.3　资产评估及盘点　171

6.3.4　生成凭证及数据输出　171

6.4　固定资产管理模块的期末处理　172

6.4.1　固定资产减值准备处理　172

6.4.2　固定资产折旧的处理　173

6.4.3　期末对账　175

6.4.4　期末结账　177

练习题　177

思考题　180

实训题　180

【实训4】　固定资产管理模块应用　180

第7章　人力资源模块应用　182

7.1　人力资源模块概述　182

7.1.1　功能概述　182

7.1.2　人力资源模块业务处理流程　183

7.2　薪资管理模块初始设置　183

7.2.1　建立工资账套　183

7.2.2　基础信息设置　185

7.3　薪资管理模块日常处理　186

7.3.1　工资类别管理　186

7.3.2　工资变动　192

7.3.3　工资分钱清单　194

7.3.4　扣缴所得税　194

7.3.5　银行代发　195

7.3.6　工资分摊　195

7.3.7　人事与薪资接口　197

7.4　薪资管理模块期末处理　198

7.4.1　月末结转　198

7.4.2　结转上年数据　199

7.4.3　反结账　199

7.5　账表管理　199

7.5.1　工资表　199

7.5.2　工资分析表　199

7.6　凭证查询　199

练习题　200

思考题　201

实训题　202

【实训5】　人力资源模块应用　202

第8章　应收应付款管理模块应用　205

8.1　应收应付款管理模块概述　205

8.1.1　应收款管理模块的功能概述　205

8.1.2　应付款管理模块的功能概述　206

8.2　应收应付款管理模块初始设置　207

8.2.1　应收款管理模块初始设置　207

8.2.2　应付款管理模块初始设置　216

8.3　应收应付款管理模块日常业务处理　217

8.3.1　应收款管理模块日常业务处理　217

8.3.2　应付款管理模块日常业务处理　221

8.4　应收应付款管理模块期末处理　222

8.4.1　应收款管理模块期末处理　222

8.4.2　应付款管理模块期末处理　223

练习题　224

思考题　226

实训题　227

【实训6】　应收应付款管理模块应用　226

第9章　供应链管理模块应用　228

9.1　供应链管理模块概述　228

9.1.1　供应链管理模块建账　228

9.1.2　基础档案设置　228

9.1.3　供应链管理模块期初数据　230

9.2　采购管理模块　231

9.2.1　采购管理功能概述　231

9.2.2　采购管理模块日常业务处理　231

9.3　销售管理模块　232

9.3.1　销售管理模块功能概述　232

9.3.2　销售管理模块日常业务处理　232

9.4　库存管理模块　234

9.4.1　库存管理模块功能概述　234

9.4.2　库存管理模块日常业务处理　234

9.5　存货管理模块　236

9.5.1　存货管理模块功能概述　236

9.5.2　存货管理模块日常业务处理　236

练习题　238

思考题　240

附录A　241

附录B　243

参考文献　248