商业银行经营管理理论与实务

**章 商业银行概述 1 **节 商业银行性质与职能 1 一、商业银行的产生与形成途径 1 二、商业银行的性质与职能 3 第二节 商业银行的组织结构与经营原则 5 一、商业银行的组织制度 5 二、商业银行的治理结构 7 三、商业银行的经营原则 8 第三节 商业银行经营模式与发展趋势 9 一、商业银行经营模式 9 二、商业银行的发展趋势 10 第四节 中国商业银行的改革与发展 10 一、中国商业银行改革历程 10 二、国有商业银行股份制改革 12 三、中国存款保险制度建设 13 本章小节 13 思考与练习 14 第二章 商业银行资本管理理论与实务 15 **节 商业银行资本的界定与功能 15 一、商业银行资本的含义 15 二、商业银行资本的功能 17 第二节 商业银行资本充足率及其国际标准 19 一、商业银行资本充足率 19 二、《巴塞尔协议Ⅰ》 20 三、《巴塞尔协议Ⅱ》 25 四、《巴塞尔协议Ⅲ》 28 第三节 我国商业银行的监管资本 31 一、资本构成 31 二、资本扣除项 31 三、*低资本要求 32 四、储备资本和逆周期资本要求 32 五、附加资本要求 32 六、第二支柱资本要求 33 七、杠杆率监管要求 33 八、资本充足率的计算 33 第四节 商业银行资本的筹集 33 一、商业银行资本的来源 33 二、提高商业银行资本充足率的策略 36 本章小结 40 思考与练习 41 第三章 商业银行负债管理 42 **节 商业银行负债的构成 42 一、商业银行负债的含义及特点 42 二、商业银行负债的作用 43 三、商业银行负债的构成 44 四、商业银行负债管理的基本原则 44 第二节 商业银行存款业务管理 45 一、传统的存款种类 45 二、存款业务的创新 46 三、我国商业银行的存款种类 49 四、影响存款规模的主要因素 51 五、存款的经营策略 53 六、存款保险制度 56 第三节 商业银行借款管理 59 一、短期借款 59 二、长期借款 60 三、商业银行借款的经营管理 61 本章小结 64 思考与练习 65 第四章 商业银行贷款管理理论与 实务(上) 66 **节 商业银行贷款业务的构成 66 一、贷款的基本要素 66 二、贷款的种类 68 第二节 商业银行贷款的基本流程 71 一、贷款申请 71 二、受理与调查 71 三、风险评估 72 四、贷款审批 72 五、签订合同 72 六、贷款发放 72 七、贷款支付 72 八、贷后管理 73 九、回收处理 73 第三节 商业银行贷款的风险分类 73 一、贷款风险分类的含义和标准 73 二、贷款风险分类的目的与原则 75 三、贷款风险分类的程序 75 第四节 商业银行的贷款定价 79 一、贷款定价原则 79 二、贷款价格的构成 80 三、影响贷款定价的因素 81 四、贷款定价的方法 83 本章小结 86 思考与练习 87 第五章 商业银行贷款管理理论与 实务(中) 88 **节 客户财务分析 88 一、财务报表分析 88 二、财务比率分析 89 三、营运能力分析 93 四、现金流量分析 95 第二节 客户非财务因素分析 97 一、行业风险因素分析 97 二、经营风险因素分析 100 三、管理风险因素分析 102 四、自然、社会因素分析 102 五、借款人还款意愿分析 103 第三节 个人贷款信用分析 103 一、分析目的和分析内容 103 二、分析方法 104 本章小结 106 思考与练习 107 第六章 商业银行贷款管理理论与 实务(下) 108 **节 担保贷款管理 108 一、保证贷款 108 二、抵押贷款 109 三、质押贷款 111 第二节 项目贷款管理 112 一、项目贷款的类型 113 二、项目贷款的主要特点 113 三、项目贷款的参与者 114 四、项目贷款的主要风险 115 五、项目贷款的风险管理 115 第三节 银团贷款管理 116 一、银团贷款的产生与发展 116 二、银团贷款的特点 118 三、银团贷款的成员及其职责 119 四、银团贷款的收费 119 第四节 并购贷款管理 119 一、并购贷款的主要形式 120 二、并购贷款的特征 121 三、并购贷款的特殊风险 121 第五节 弱势群体贷款管理 123 一、扶贫贴息贷款 123 二、农户小额贷款 123 三、下岗失业人员小额担保贷款 124 四、助学贷款 125 五、小微企业贷款 126 本章小结 127 思考与练习 127 第七章 商业银行现金资产管理理论 与实务 128 **节 商业银行现金资产的构成 128 一、现金资产的定义 128 二、现金资产的构成 128 三、现金资产的作用 129 第二节 商业银行现金资产管理 131 一、现金资产管理原则 131 二、库存现金的日常管理 132 三、存款准备金的管理 138 四、同业存款的管理 141 本章小结 143 思考与练习 144 第八章 商业银行证券投资管理理论 与实务 145 **节 商业银行证券投资的对象 145 一、商业银行证券投资的含义和功能 145 二、商业银行证券投资的主要对象 147 第二节 商业银行证券投资的收益与风险 150 一、证券投资收益 150 二、证券投资风险 153 第三节 商业银行证券投资的方法与策略 156 一、被动投资策略 156 二、主动投资策略 157 第四节 我国商业银行的证券投资 160 一、《中华人民共和国商业银行法》对 投资业务的限制性规定 160 二、银行间债券市场 161 三、银行间债券市场的证券交易品种 161 本章小结 165 思考与练习 165 第九章 商业银行中间业务管理理论 与实务 166 **节 商业银行中间业务的构成 166 一、商业银行中间业务的含义 166 二、商业银行中间业务的性质与特点 167 三、商业银行中间业务的种类 168 第二节 服务类中间业务管理 169 一、支付结算类中间业务 169 二、代理类中间业务 176 三、咨询顾问类中间业务 177 四、基金类中间业务 177 五、保管类中间业务 178 六、银行卡业务 178 七、理财业务 179 八、电子银行业务 181 九、租赁业务 183 十、信托业务 185 第三节 或有债权、或有债务类中间 业务管理 186 一、银行保函业务 186 二、备用信用证 188 三、贷款承诺 190 四、票据发行便利 192 五、交易业务 193 本章小结 195 思考与练习 196 第十章 商业银行电子业务管理理论 与实务 197 **节 电子银行业务概述 197 一、电子银行业务的定义与特征 197 二、电子银行业务与传统银行业务比较 198 三、电子银行的业务模式 200 第二节 网上银行业务 201 一、个人网上银行业务 202 二、企业网上银行业务 203 三、网上银行案例 205 第三节 电话银行业务 209 一、电话银行的概念 209 二、电话银行产品 210 第四节 手机银行与自助银行 213 一、手机银行 213 二、手机银行发展现状 215 三、自助银行的类型与功能 218 第五节 互联网金融 219 一、互联网金融的定义与特点 219 二、互联网金融的主要业态 221 三、互联网金融与商业银行经营的转变 223 本章小结 226 思考与练习 227 第十一章 商业银行风险管理理论 与实务 228 **节 商业银行风险管理概述 228 一、商业银行风险的分类和特征 228 二、商业银行风险管理的含义和方法 230 第二节 信用风险管理 233 一、信用风险概述 233 二、信用风险技术模型和方法 234 三、信用风险管理方法 238 第三节 市场风险管理 240 一、市场风险的类型 240 二、市场风险管理技术和方法 242 三、市场风险管理体系 244 第四节 操作风险管理 246 一、操作风险的类型、成因、特点 246 二、操作风险计量方法和经济资本配置 248 三、操作风险的管理 250 本章小结 253 思考与练习 254 第十二章 贷款交易与贷款证券化 255 **节 贷款交易 255 一、我国贷款交易的产生和发展 255 二、贷款交易的作用 256 三、贷款交易方式 257 四、贷款交易流程 258 五、我国贷款交易的限制性规定 259 第二节 贷款证券化 261 一、证券化、资产证券化与贷款证券化 261 二、贷款证券化的基本流程 263 本章小结 267 思考与练习 267 第十三章 商业银行公司治理与合规 管理理论与实务 269 **节 商业银行公司治理 269 一、商业银行公司治理的概念 269 二、商业银行公司治理的特殊性 270 三、商业银行公司治理模式 271 四、我国国有商业银行公司治理改革与 历史演进 272 第二节 商业银行合规风险管理 274 一、银行合规与合规风险 274 二、银行合规风险管理 276 三、银行公司治理和合规风险管理的 关系 279 第三节 国外商业银行合规风险管理的 实践 280 一、花旗银行合规风险管理的实践 280 二、法国兴业银行合规风险管理的实践 281 三、给我国商业银行合规管理的经验 和启示 282 本章小结 285 思考与练习 286 第十四章 商业银行绩效评价 287 **节 商业银行绩效评价概述 287 一、绩效评价的含义 287 二、商业银行绩效评价的作用 288 三、商业银行绩效评价的程序 288 四、国内外商业银行绩效评价发展阶段 289 第二节 商业银行的财务报表 291 一、资产负债表 291 二、损益表 294 三、现金流量表 296 第三节 商业银行基本财务指标 299 一、营利性比率指标 300 二、流动性比率指标 301 三、风险比率指标 302 四、清偿力比率指标 303 第四节 A银行绩效评价分析 304 一、银行绩效评价体系介绍 305 二、银行年度目标责任制绩效评价结果 307 三、A银行目标责任制绩效考核存在的 问题 311 本章小结 312 思考与练习 313 参考文献 314