企业外汇风险管理

先导篇 **章 外汇风险管理的重要性 **节 人民币汇率制度演变及汇率波动 第二节 外汇汇率波动对进出口企业的影响 一、汇率波动对进出口企业的影响——总量视角 二、汇率波动对进出口企业的影响——企业视角 三、汇率波动与出口 第三节 我国企业外汇风险管理的现状及存在的问题 一、中国进出口企业业务情况 二、中国进出口企业避险工具使用情况 三、中国进出口企业外汇风险管理存在的问题 理论篇 第二章 企业外汇风险与外汇风险管理 节 外汇风险及外汇风险管理的含义 一、外汇风险的界定及种类 二、外汇风险管理的含义 第二节 外汇风险管理步骤 一、规章制度建立 二、财务数据分析 三、外汇风险敞口的识别 四、外汇市场研判 五、风险数值计算 六、避险决策制定 七、交易方案执行 八、外汇风险管理评估 九、会计报表制作 十、审核监控 第三章 企业外汇风险管理体系 节 风险敞口测算与评估 一、外汇风险敞口基本要素 二、外汇风险敞口的统计 第二节 外汇风险敞口评估与管理 一、外汇风险敞口评估 二、外汇风险敞口管理方法 第三节 套期会计 一、套期的分类和主要会计处理 二、套期会计应用条件 第四节 情景分析与压力测试 一、压力测试的重要性 二、压力测试系统 第五节 内控合规 一、外汇风险管理内控合规的主要过程 二、三个核心管理要素 第六节 业务报表 一、基于资产负债表的汇率风险管理办法 二、基于利润表的汇率风险管理办法 三、基于现金流量表的汇率风险管理办法 第四章 企业外汇风险管理工具概览 节 金融衍生工具概述 一、外汇远期交易