国家税收(纳税申报)模拟实训

**章 绪论
**节 申报实训简介
一、纳税申报模拟实训的意义
二、纳税申报模拟实训的内容
三、模拟实训企业概况
四、模拟实训企业税务核算制度
五、模拟实训企业税务核算岗位职责
六、纳税申报综合模拟实训的要求与考评
七、教学方案与课时安排建议
【延伸阅读1-1】打造数字化税收新平台
第二节 金税三期简介
一、金税工程概述
二、总体架构
三、金税工程取得的成效
四、金税工程的效应评价
五、金税工程展望
【延伸阅读1-2】浅议区块链电子发票
第二章 增值税纳税申报（模拟实训）
**节 一般纳税人纳税申报
一、【申报流程】
二、【实训案例1】
【延伸阅读2-1】G20国家增值税税率表
三、【实训案例2】
第二节 小规模纳税人纳税申报（样表）
【延伸阅读2-2】韩国增值税申报管理对我国的启示
【复习思考题】
【政策依据】
第三章 消费税纳税申报（模拟实训）
**节 烟类应税消费品消费税纳税申报
一、【申报流程】
二、【实训案例】
【延伸阅读3-1】对新型烟草制品征收消费税的国际经验与政策建议
【延伸阅读3-2】OECD成员国烟草消费税税率表
第二节 其他类应税消费品消费税纳税申报（样表）
一、成品油消费税纳税申报表填写范例
二、电池消费税纳税申报表范例
三、酒类应税消费品纳税申报表范例
四、小汽车消费税纳税申报表范例
五、涂料消费税纳税申报表范例
六、其他应税消费品纳税申报表范例
【延伸阅读3-3】新一轮消费税改革的现实阻碍与前景展望
【复习思考题】
【政策依据】
第四章 企业所得税纳税申报（模拟实训）
**节 企业所得税年度纳税申报
一、【申报流程】
二、【实训案例1】
三、【实训案例2】
【延伸阅读4-1】新时代下企业所得税改革的思考
第二节 企业所得税月（季）度预缴申报（样表）
【延伸阅读4-2】区块链技术在我国税收管理领域应用的探索
第三节 企业清算所得税申报（样表）
【延伸阅读4-3】区块链与税收：探索新领域
【复习思考题】
【政策依据】
第五章 个人所得税纳税申报（模拟实训）
**节 个人所得税自行纳税申报
一、【申报流程】
二、【实训案例】
【延伸阅读5-1】国家治理视角下我国个人所得税的优化
第二节 个人所得税经营所得纳税申报（样表）
第三节 特殊所得申报（样表）
【复习思考题】
【政策依据】
第六章 土地增值税申报（模拟实训）
一、【申报流程】
二、【实训案例】
【延伸阅读6-1】土地增值税：平稳过渡无须紧张
参考文献