银行票据产品实务操作培训

目　录
票据产品知识篇
１什么是电子商业汇票？ ３
２什么是电子银行承兑汇票、财务公司承兑汇票
和电子商业承兑汇票？ ４
３什么是票据关系的出票人？ ７
４什么是票据关系的收款人？ ９
５什么是票据的承兑人？ １０
６什么是票据的背书人？ １１
７什么是票据的保证人？ １３
８如何进行票据保证？ １４
９什么是票据出票？ １６
１０什么是票据背书？ １７
１１背书的主要含义是什么？ １８
１２什么是票据承兑？ １８
１３银行承兑汇票适合哪些客户使用？ １９
１４银行承兑汇票适合的商业交易具备什么特点？ ２０
１５银行受理银行承兑汇票业务时审查、审批和承兑的
基本流程是什么？ ２２
１６银行承兑汇票主要品种分别是哪两种？ ２４
１７什么是票据转贴现、质押式回购和买断式回购？ ２５
１８票据到期后的偿付顺序是怎样的？ ２６
１９办理银行承兑汇票贴现流程是什么？ ２７
２０票据贴现中贸易背景资料审查目的是什么？ ２７
２１银行如何帮助企业实现*优贴现？ ２８
２２办理财务公司承兑汇票贴现流程是什么？ ３０
２３三类商业承兑汇票签发流程是什么？ ３１
２４办理商业承兑汇票贴现流程是什么？ ３１
２５什么是集团票据池？ ３２
２６票据贴现、转贴现的计息期限是多长时间？ ３４
２７质押式回购和买断式回购的*短期限是多少？ ３４
２８质押式回购的回购金额是多少？ ３５
２９票款对付和纯票过户是指什么？ ３６
３０票据无因性是指什么？ ３７
３１票据文义性是指什么？ ４０
３２银行承兑汇票可以带来存款吗？ ４１
３３商业承兑汇票可以带来存款吗？ ４２
３４银行承兑汇票、商业承兑汇票是否可以办理质押？ ４３
３５在票据置换业务中，质押票据若早到期，托收回来的
资金怎么处理？质押票据到期日是否可以早于主债权
（短票换长贷是否有法律保证）？ ４５
３６质押方式融资需要提供增值税发票吗？企业持银行承兑
汇票来银行融资，但是提供不了增值税发票，该如何处理？ ４６
３７企业做贴现业务，一定要在贴现银行开户吗？ ４７
３８商票到期企业不兑付怎么处理？ ４８
３９银行在做票据质押融资业务中，若票据债务人以自己与
出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由对抗办理
票据托收的银行，银行能到期托收资金吗？ ５０
４０银行在开立银行承兑汇票时与第三方签订保证合同，
能得到有效票据担保权利吗？ ５０
４１商业承兑汇票由第三方提供保证时，如何在票面上体现
担保内容？ ５２
４２银行承兑汇票具有无因性，那么是不是所有的票据一旦
银行承兑就一定要付款呢？ ５３
４３什么是直接贴现？ ５４
４４什么是转贴现？ ５
４５什么是再贴现？ ５６
４６可以办理贴现的金融机构有哪些？ ５７
４７什么是直贴利率？ ５８
４８什么是转贴现利率？ ５９
４９什么是再贴现利率？ ５９
５０什么是Ｓｈｉｂｏｒ？ ６０
５１什么是票据承兑业务信用风险？ ６０
５２什么是票据贴现业务市场风险？ ６１
５３什么是票据贴现业务错配风险？ ６２
５４票据质押和贴现融资是低风险业务吗？ ６３
５５什么是票据业务贸易背景风险？ ６４
５６什么是票据信用风险？ ６６
５７什么是票据欺诈风险？ ６６
５８办理承兑业务应遵守哪些规定？ ６７
５９申请银行承兑汇票业务时，要求承兑申请人提供
哪些资料？ ６８
６０银行受理银行承兑汇票业务时审查、审批和承兑的
基本流程有哪些？ ７０
６１银行承兑汇票逾期，垫款怎么处理？ ７１
６２什么是票据贴现政策风险？ ７２
６３为什么票据贴现、转贴现必须对交易对手方资格准入，
还必须对票据承兑行进行授信额度核定？ ７３
６４如果某家有授信额度的大型企业客户持未有授信额度的小型
银行的银行承兑汇票到银行办理贴现，是否应该受理？ ７４
６５票据贴现贸易背景资料是指什么？审查目的是什么？ ７５
６６交易合同审查的要点是什么？ ７６
６７增值税发票审查要点有哪些？ ７６
６８如何防止持票人重复使用发票？ ７８
６９在办理票据贴现时，银行如何审核增值税发票与交易合同的
时间关系？ ７９
７０水、电、燃气等公用事业单位，没有增值税发票，这类
单位收到的票据能否办理贴现？ ８０
７１哪些手段可以辅助判定票据的真实贸易背景？ ８１
７２回头背书票据是否可以贴现？ ８２
７３集团结算中心作为*后持票人的票据来申请贴现，可否？ ８３
７４银行承兑汇票票源的对象一般有哪些？ ８４
７５对关联企业之间签发的票据如何处理？ ８４
７６银行承兑汇票保证金是否可以由支行办理？ ８６
７７转贴现、买入返售、卖出回购是否可以由支行办理？ ８６
７８转贴现、买入返售、卖出回购资金汇划路径有何特殊
规定？ ８７
７９票据托收逾期后常用的救助手段有哪些？ ８８
８０什么是逾期赔偿金？逾期赔偿金赔付标准应如何确定？ ８９
８１票据赔付天数是怎么确定的？ ９０
８２承兑行拒绝付款该如何处理？ ９１
８３逾期票据的诉讼该如何处理？ ９２
８４对票据的真实贸易背景有何要求？ ９３
８５什么是票据付款请求权？ ９４
８６什么是票据付款追索权？ ９５
８７取得票据权利的基本条件是什么？如何取得票据权利？ ９６
８８什么是票据善意取得？ ９７
８９什么是票据关系中的善意与恶意？ ９８
９０为什么法律会保护合法持票人？ ９８
９１如果认为持票人为恶意持票人，如何举证？ ９９
９２票据权利丧失后如何保全？ １００
９３利益偿还请求权的享有和行使应具备哪些条件？ １０１
９４在利益偿还请求权行使时，应注意哪些事项？ １０３
９５什么是票据付款请求权权利灭失———付款？ １０３
９６什么是票据追索权权利灭失———清偿？ １０３
９７什么是票据权利灭失———时效届满？ １０４
９８票据权利时效是如何规定的？ １０４
９９票据追索权行使必须提供哪些证据？ １０５
１００什么是票据的追索权？ １０５
１０１行使票据追索权的实质要件包括什么？ １０６
１０２到期追索的原因是什么？ １０７
１０３如何行使票据追索权？ １０８
１０４什么是票据拒绝证明？ １０８
１０５票据追索通知的时间是多久？ １０９
１０６哪些当事人具有票据追索权？ １１０
１０７行使追索权的持票人包括哪些？ １１０
１０８票据被追索的对象有哪些？ １１１
１０９可追索的金额包括哪些？ １１２
１１０对追索权有什么限制条件？ １１３
１１１什么是票据追索权的丧失？ １１３
１１２什么是票据的付款请求权？ １１４
１１３商业汇票逾期责任是什么？ １１６
１１４拒绝付款证明的要素有哪些？ １１６
１１５什么是票据逾期付款责任？ １１７
１１６票据逾期付款，监管部门会如何处罚？ １１７
１１７什么是票据的非交易过户？ １１８
１１８贴现后票据的会计处理是怎样的？ １１９
１１９是否可以对商业承兑汇票兑付责任进行强制执行公证，
一旦拒付就进行强制执行？ １１９
票据图形篇
图１　票据全生命周期１２３
图２　银行承兑汇票全生命周期１２３
图３　票据产品分类１２４
图４　银行承兑汇票保证金存款收益比较１２４
图５　商业承兑汇票全生命周期１２５
图６　银行承兑汇票适用要点１２５
图７　票据贴现分类１２５
图８　四类商业承兑汇票保贴业务比较１２６
图９　三类商业汇票业务比较１２６
图１０　商业汇票质押分类１２７
图１１　票据池结构１２７
后记１２８