企业内部控制 基本规范及配套指引案例讲解

部分 企业内部控制基本规范解读及案例分析
章 内部环境
一、内部环境概述
二、内部环境的组成部分
三、内部环境案例
第二章 风险评估
一、风险评估概述
二、风险识别
三、风险评估
四、风险应对
五、风险评估案例
第三章 控制活动
一、基本控制措施与方法
二、案例分析
第四章 信息与沟通
一、信息系统
二、沟通
三、舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度
四、案例分析
第五章 内部监督
一、日常监督与专项监督
二、案例分析

第二部分 企业内部控制应用指引解读及案例分析
第六章 组织架构的内部控制
节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 企业内部控制应用指引解读
一、组织架构概述
二、企业组织架构应当关注的风险
三、企业组织架构的组织领导
四、企业组织架构的设计程序
五、企业组织架构的设计方法
六、组织架构的运行程序
七、组织架构运行中的注意事项
第三节 企业内部控制应用指引的案例
第七章 发展战略的内部控制
节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 发展战略内部控制解读
一、企业发展战略概述
二、企业发展战略应关注的风险内容
三、企业发展战略的制定
四、企业发展战略的实施
第三节 企业发展战略内部控制指引案例
第八章 人力资源的内部控制
节 企业内部控制应用指引的基本内容
第二节 企业内部控制应用指引解读
一、人力资源概述和人力资源风险防范
二、人力资源的引进与开发
三、人力资源的使用和退出
第三节 企业内部控制应用指引的案例
……

第三部分 企业内部控制评价指引解读及案例分析
第四部分 企业内部控制审计指引解读及案例分析

附录一 关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释号的通知
附录二 关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第2号的通知