给中国企管的反腐合规指引

赞誉 推荐序 中文版序 致谢 免责声明 第1章 《反海外腐败法》的基础 “任何有价值的事物”都有可能被视为贿赂　//?2 腐败动机问题：不要仅是认为，而是要去请示上层　//?4 外国官员和自由裁量权利　//?6 你并不需要真的付款——仅仅一个提议或承诺就已经算违规了　//?10 贿赂是否见效并不重要——重要的是行贿者的意图，而不是在受贿者身上所起的作用　//?11 《反海外腐败法》适用于任何美国公民——任何时间、任何地点　//?12 ‖《反海外腐败法》要求准确的记录、保存和严格的内部控制　//?13 不起作用的“辩解”　//?15 ‖“其他人都这么做，我们能怎么做——关门歇业吗？”　//?15 ‖“但是我们一直是这么做，我以为有人一定已经同意了。”　//?16 ‖ “（外国）政府既然知晓并允许这类事情，那怎么还会违反美国法律呢？” 　//?17 ‖“这不是贿赂——是勒索！”　//?18 第2章 有什么大不了？亿元罚金及身陷囹圄 西门子案例告诉我们：政府不需要证明贿赂行为，账目和记录的违规就足够了　//?23 被牺牲出卖了：了解内部调查的态势　//?25 迢迢自保路　//?28 真有人去坐牢　//?28 第3章 你与政府的往来远比你所能想象的更多 与海关的互动　//?34 ‖问题1：付款以求减少关税　//?36 ‖问题2：付款以求规避检查　//?36 ‖问题3：付款以确保违规行为被忽略　//?37 与税务机关的往来　//?38 牌照、检查和规范　//?41 ‖执照和许可　//?41 ‖工作许可证和签证　//?43 ‖检查和证书　//?44 ‖招投标过程　//?48 减少罚款以及停止政府调查　//?50 关于海外诉讼的提醒　//?52 第4章 了解你的客户和供应商与国有企业有关的危险 前政府机构或国有企业的私有化　//?54 传统上受控制的行业　//?58 由个别外国官员持有的企业　//?61 ‖政府官员与你的生意越相关，风险就越高　//?63 关于款项的注解　//?67 第5章 猜猜谁来吃晚餐？宴请和娱乐招待的危险 宴请客户　//?70 留意消费额度　//?71 娱乐招待的危险　//?73 假发票的问题　//?74 高风险会计领域　//?75 第6章 确保商务差旅的确是用于公务 确保一个正当的公务用途　//?83 确保费用与公务用途相关　//?86 美国政府确实会提出这类诉讼　//?88 第7章 会有回礼的礼物 “保持”与政府的关系　//?93 捐款　//?97 支持外国官员的家庭成员　//?99 第8章 了解你的代理商和顾问 顾问和第三方的一般风险　//?103 他们是谁？对第三方进行尽职调查　//?104 他们是做什么的？和第三方签订合同　//?107 典型的高风险雇用合同　//?110 虚假的顾问　//?113 遮遮掩掩的顾问　//?116 经销商和买卖安排　//?118 双重角色：政府官员兼职顾问　//?120 第9章 那么，有什么是你可以做的呢？疏通费及其他的例外 那些你明确可以支付的款项　//?123 疏通费到底是什么　//?125 ‖获得准许个人在外国做生意的许可证、执照或其他正式文件　//?125 ‖处理政府文件，如签证和工作日期　//?126 ‖保护易腐产品或商品不变质　//?126 ‖安排有关合同履行或货物运输的检查　//?127 宣传费用　//?128 所在国法律明文指出的合法行为的积极抗辩　//?129 勒索和威胁　//?131 第10章 存好档案，管好流程 档案账目记录及档案保管的学问　//?138 ‖礼物、旅游、餐饮和娱乐招待　//?139 ‖顾问合同　//?141 ‖行业协会和工业组织　//?143 ‖研讨会和培训　//?144 ‖了解错误表述　//?144 虚假记录　//?146 什么是内部控制　//?148 良好的记录和内控能使你免受牢狱之灾　//?152 第11章 你正在购入一个问题吗？针对并购及政府合同的尽职调查 抓到了，就是你：其他人的问题如何变成了你的　//?155 哈里伯顿（halliburton）意见　//?158