科研事业单位内部控制讲解及案例分析

**章《行政事业单位内部控制规范》制定的背景及意义 一、背景 二、内部控制的产展历程· 三、行政事业单位内部控制的定义和特点 第二章风险评估和控制方法 一、风险概述· 二、风险的特点… 三、风险评估… 四、科研事业单位风险概述… 五、行政事业单位内部控制的方法… 第三章 单位层面内部控制 一、组织架构的界定… 二、组织架构的设计 三、内部控制机制的工作机制 四、建设决策、执行和监督相互分离机制的基本要求 五、行政事业单位财务体系中存在的问题 六、编报财务信息的具体要求… 第四章 业务层面的内部控制·一、预算业务内部控制…二、收支业务内部控制三、采购业务控制 四、资产管理内部控制 五、合同管理内部控制· 六、建设项目内部控制… 七、产品研发内部控制… 第五章科研事业单位产品研制管理… 一、组织层建设准备… 二、立项申请与编报… 三、项目执行与实施… 四、项目验收与结算… 第六章科研事业单位内控信息化建设…… 一、科研事业单位内部控制信息系统… 二、科研事业单位内部控制管理信息系统主要风险及控制措施…… 三、科研事业单位内部控制信息系统建设路径· 四、科研事业单位内部控制信息系统的应用及科学构想…… 五、网上财务管理内控模块化系统… 第七章 评价与监督· 一、内部评价与监督概述… 二、内部监督… 三、内部评价…… 四、外部监督… 五、案例分析…… 参考文献……