内部控制与内部审计

**章内部控制的基本理论 **节内部控制的定义 第二节内部控制的目标与原则 第三节内部控制的要素 第四节内部控制的局限 第二章内部环境 **节组织架构 第二节发展战略 第三节人力资源 第四节社会责任 第五节企业文化 第六节诚信和道德价值观 第三章信息、沟通与内部监督… **节内部信息传递 第二节信息系统 第三节监督机构与程序 第四节内部控制监督的方法 第四章业务活动控制 **节资金活动与资产管理控制 第二节采购业务销售业务控制 第三节研究与开发控制 第四节工程项目控制 第五节担保业务与业务控制 第六节财务报告控制 第五章内部控制审计 **节内部控制审计概述 第二节内部控制审计的实施 第三节内部控制审计报告 第六章内部审计人员职业道德 **节内部审计人员的职业道德 第二节内部审计人员的执业能力 第三节内部审计协会… 第七章内部审计管理 **节内部审计部门管理 第二节内部审计项目管理 第三节内部审计质量保证与 第四节内部审计风险及防范 第五节内部审计制度建设 参考文献