内部控制与风险管理

**章 内部控制与风险管理的基本理论 **节 内部控制概述 第二节 内部控制与风险管理的局限性 第三节 建立和实施内部控制的措施 第四节 内部控制痕迹 课后练习题 第二章 内部环境 **节 组织架构 第二节 发展战略 第三节 人力资源 第四节 社会责任 第五节 企业文化 课后练习题 第三章 风险评估 **节 目标设定 第二节 风险识别 第三节 风险分析 第四节 风险应对 课后练习题 第四章 业务活动的内部控制与风险管理 节 资金活动的内部控制与风险管理 第二节 采购业务的内部控制与风险管理 第三节 资产管理的内部控制与风险管理 第四节 销售业务的内部控制与风险管理 第五节 研究与开发的内部控制与风险管理 第六节 工程项目的内部控制与风险管理 第七节 担保业务的内部控制与风险管理 第八节 业务外包的内部控制与风险管理 第九节 财务报告的内部控制与风险管理 课后练习题 第五章 信息与沟通 节 信息与沟通概述 第二节 内部信息传递 第三节 信息系统控制 第四节 反舞弊 课后练习题 第六章 内部监督 节 内部监督概述 第二节 内部监督的方法 第三节 内部监督的程序和要求 课后练习题 第七章 内部控制评价 节 内部控制评价概述 第二节 内部控制评价的程序 第三节 内部控制评价的原则与方法 第四节 内部控制缺陷的认定 第五节 内部控制评价报告 课后练习题 第八章 内部控制与风险管理的新发展 节 企业风险管理——与战略和绩效的整合